南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告

南方沪深300交易型开放式指数证券
投资基金2023年年度报告
****
基金管理人：南方基金管理股份有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
送出日期：****南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告
§1重要提示及目录
1.1重要提示
基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于****复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自****起至12月31日止。
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1.2目录
目录
§1重要提示及目录.............................................1
1.1重要提示...............................................1
1.2目录.................................................2
§2基金简介................................................4
2.1基金基本情况.............................................4
2.2基金产品说明.............................................4
2.3基金管理人和基金托管人........................................4
2.4信息披露方式.............................................5
2.5其它相关资料.............................................5
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................6
3.1主要会计数据和财务指标........................................6
3.2基金净值表现.............................................6
3.3过去三年基金的利润分配情况......................................8
§4管理人报告...............................................8
4.1基金管理人及基金经理情况.......................................8
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................10
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...............................10
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...........................11
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...........................12
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...............................12
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..............................13
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...............................14
4.9报告期内基金持有人数或基金资产净值预警说明.............................14
§5托管人报告..............................................14
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................14
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.....................................................14
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见..................14
§6审计报告...............................................15
6.1审计报告基本信息..........................................15
6.2审计报告的基本内容.........................................15
§7年度财务报表.............................................17
7.1资产负债表.............................................17
7.2利润表...............................................18
7.3净资产变动表............................................19
7.4报表附注..............................................21
§8投资组合报告.............................................69
8.1期末基金资产组合情况........................................69
8.2期末按行业分类的股票投资组合....................................69
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.....................71
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8.4报告期内股票投资组合的重大变动...................................81
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合..................................83
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细..................83
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细......83
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细......83
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细..................83
8.10本基金投资股指期货的投资政策...................................83
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.............................84
8.12投资组合报告附注.........................................84
§9基金份额持有人信息..........................................85
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................85
9.2期末上市基金前十名持有人......................................85
9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..............................86
9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况......................86
9.5期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管理
的产品情况................................................86
§10开放式基金份额变动.........................................86
§11重大事件揭示............................................87
11.1基金份额持有人大会决议......................................87
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......................87
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...........................87
11.4基金投资策略的改变........................................87
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况.................................87
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.........................87
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况................................87
11.8其它重大事件...........................................89
§12影响投资者决策的其它重要信息....................................92
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况.....................92
12.2影响投资者决策的其它重要信息...................................92
§13备查文件目录............................................93
13.1备查文件目录...........................................93
13.2存放地点.............................................93
13.3查阅方式.............................................93
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§2基金简介
2.1基金基本情况
基金名称南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金
基金简称 南方沪深 300ETF
场内简称 沪深 300ETF 南方基金主代码159925交易代码159925基金运作方式交易型开放式基金合同生效日****基金管理人南方基金管理股份有限公司基金托管人中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额****.00份基金合同存续期不定期基金份额上市的证券交易所深圳证券交易所上市日期****
2.2基金产品说明
投资目标紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。
本基金为被动式指数基金，采用指数复制法，按照成份股在标的指数中的基准权重构建指数化投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变化进行相应调整。基金管理人可以对投资组合管理进行适当变通和调投资策略整，从而使得投资组合紧密地跟踪标的指数。
本基金可投资股指期货和其它经中国证监会允许的衍生金融产品。本基金力争利用股指期货的杠杆作用，降低股票仓位频繁调整的交易成本和跟踪误差，达到有效跟踪标的指数的目的。
业绩比较基准本基金的业绩比较基准为标的指数：沪深300指数。
本基金属股票基金，风险与收益高于混合基金、债券基金与货币市场基风险收益特征金。本基金为指数型基金，主要采用指数复制法跟踪标的指数的表现，具有与标的指数、以及标的指数所代表的股票市场相似的风险收益特征。
2.3基金管理人和基金托管人
项目基金管理人基金托管人南方基金管理股份有限名称中国工商银行股份有限公司公司姓名常克川郭明
联系电话********信息披露负责人
manager@southernfund.电子邮箱 ****@icbc.com.cn
com
客户服务电话400-****8
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传真********深圳市****
厦32-42楼深圳市****
厦32-42楼邮政编码****法定代表人周易陈四清
2.4信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称证券时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http:****
基金管理人、基金托管人的办公地基金年度报告备置地点址、基金上市交易的证券交易所（如有）
2.5其它相关资料
项目名称办公地址普华永道中天会计师事务所中国上海市****
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§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1主要会计数据和财务指标
单位：人民币元
3.1.1期间数据和指标2023年2022年2021年
本期已实现收益-****.04-****.****.49
本期利润-****.10-****.08-****.78
加权平均基金份额本期利润-0.1571-0.4637-0.0548
本期加权平均净值利润率-8.27%-23.02%-2.27%
本期基金份额净值增长率-9.11%-19.97%-2.54%
3.1.2期末数据和指标2023年末2022年末2021年末
期末可供分配利润****.****.85****.20
期末可供分配基金份额利润0.58780.76101.2357
期末基金资产净值31****1.****.****.88
期末基金份额净值1.72841.90172.3763
3.1.3累计期末指标2023年末2022年末2021年末
基金份额累计净值增长率63.48%79.88%124.77%
注：1、基金业绩指标不包括持有人认（申）购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字；
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其它收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；
3、对期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
业绩比较份额净值业绩比较份额净值基准收益
阶段增长率标基准收益*-**-*
增长率*率标准差
准差282c077db44d9b07e5d7abf2ae56b6e4*

过去三个月-6.90%0.79%-7.00%0.79%0.10%0.00%
过去六个月-9.56%0.85%-10.71%0.85%1.15%0.00%
过去一年-9.11%0.85%-11.38%0.85%2.27%0.00%
过去三年-29.11%1.12%-34.16%1.11%5.05%0.01%
过去五年34.23%1.21%13.97%1.21%20.26%0.00%自基金合同
63.48%1.38%25.34%1.38%38.14%0.00%
生效起至今
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3.2.2自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
3.2.3过去五年以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
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3.3过去三年基金的利润分配情况
本基金过去三年未进行利润分配。
§4管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
****，经中国证监会批准，南方基金管理有限公司作为国内首批规范的基
金管理公司正式成立，成为我国“新基金时代”的起始标志。
2018年1月，公司整体变更设立为南方基金管理股份有限公司。目前，公司总部设在深圳，在北京、上海、深圳、南京、成都、合肥等地设有分公司，在香港和深圳前海设有子公司——南方东英资产管理有限公司（香港子公司）和南方资本管理有限公司（深圳子公司）。其中，南方东英是境内基金公司获批成立的第一家境外分支机构。
南方基金管理股份有限公司旗下管理公募基金、全国社保、基本养老保险、企业年金、
职业年金和专户组合，已发展成为产品种类丰富、业务领域全面、经营业绩优秀、资产管理规模位居前列的基金管理公司之一。
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4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理证券
姓名职务（助理）期限从业说明任职日期离任日期年限女，美国南加州大学数学金融硕士、美国加州大学计算机科学硕士，具有基金从业资格。曾任职于摩根士丹利投资银行，从事量化分析工作。2008年9月加入南方基金，曾任南方基金数量化投资部基金经理助理；现任指数投资部总经理。****至****，任南方策略基金经理；****至****，任南方策略、南方量化混合基金经理；****至****，任南方安享绝对收益、南方卓享绝对收益基金经理；****至****，任 H 股 ETF 基金经理；2018 年 2月 12 日至 2020 年 3 月 27 日，任南方 H股联接基金经理；****至
****，任500医药基金经理；****至****，任南方中证创新药产业 ETF 基金经本基金
2013年5理；****至2023年2月
罗文杰基金经-18年月 17 日 24 日，任南方中证全指医疗保健 ETF 基理金经理；****至****，任南方策略基金经理；****至****，任南方中证香港科技 ETF（QDII）基金经理；
****至****，
任南方恒生香港上市生物科技 ETF（QDII）基金经理；2013 年 4 月 22 日至今，任南方 500、南方 500ETF 基金经理；****至今，任南方300、南方300联接基金经理；****至今，任南方恒生 ETF 基金经理；****至今，任恒生联接基金经理；
****至今，任南方房地产联
接基金经理；****至今，任南方房地产 ETF 基金经理；2018 年 4 月
3 日至今，任 MSCI 基金基金经理；2018年 6 月 8 日至今，任 MSCI 联接基金经理；****至今，兼任投资经理；****至今，任南方恒生
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香港上市生物科技 ETF 发起联接（QDII）基金经理。
注：1、本基金首任基金经理的任职日期为本基金合同生效日，后任基金经理的任职日期以及历任基金经理的离任日期为公司相关会议作出决定的公告（生效）日期；
2、证券从业年限计算标准遵从中国证监会《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》中关于证券基金从业人员范围的相关规定。
4.1.3期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况
姓名产品类型产品数量（只）资产净值(元)任职时间
****.52013年04月22
公募基金11
5日
私募资产管理计2020年08月07
****.83
罗文杰划日
其它组合---
****.3
合计19-
8
4.1.4基金经理薪酬机制
公司基金经理薪酬由工资、奖金等构成。工资由基金经理任职的职位职级决定，重点体现员工能力和职位价值导向原则；奖金由员工的绩效贡献决定，重点体现绩效导向与差异化原则。对于兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理，公司对私募资产管理计划产生的超额业绩报酬实施对应激励，并依据其管理产品的长期业绩与个人综合贡献情况实施分配。为贯彻激励约束相结合、激励与约束并重的管理理念，鼓励长期任职，防范经营风险，公司对基金经理奖金实施递延发放；同时，为加强员工利益与持有人利益相捆绑及一致性，公司对基金经理实施了跟投购基机制，有效引导基金经理为客户持续创造价值。
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规、中国证监会和本基金基金合同的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，本基金运作整体合法合规，没有损害基金份额持有人利益。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制方法
本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和有关法律法规的规定，针对股票、债券的一级市场申购和二级市场交易等投资管理活动，以及授权、研究
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分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节，建立了股票、债券、基金等证券池管理制度和细则，投资管理制度和细则，集中交易管理办法，公平交易操作指引，异常交易管理制度等公平交易相关的公司制度或流程指引。通过加强投资决策、交易执行的内部控制，完善对投资交易行为的日常监控和事后分析评估，以及履行相关的报告和信息披露义务，切实防范投资管理业务中的不公平交易和利益输送行为，保护投资者合法权益。
4.3.2公平交易制度的执行情况
本报告期内，本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，完善相应制度及流程，通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行，公平对待旗下管理的所有基金和投资组合。公司每季度对旗下组合进行股票和债券的同向交易价差专项分析。
本报告期内，两两组合间单日、3日、5日时间窗口内同向交易买入溢价率均值或卖出溢价率均值显著不为0的情况不存在，并且交易占优比也没有明显异常，未发现不公平对待各组合或组合间相互利益输送的情况。
4.3.2.1增加执行的基金经理公平交易制度执行情况及公平交易管理情况
本基金管理人依据《基金经理兼任私募资产管理计划投资经理工作指引（试行）》的要求，建立和完善了兼任相关的制度及流程，确保兼任基金经理公平对待其管理的所有投资组合。通过对基金经理的投资交易行为进行监控和分析，本报告期内，两两组合间各项操作、流程及事后分析均正常，未发现不公平对待各组合或组合间相互利益输送的情况。
4.3.3异常交易行为的专项说明
本基金于本报告期内不存在异常交易行为。本报告期内基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%
的交易次数为25次，是由于指数投资组合的投资策略导致。
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
报告期内，沪深300指数下跌11.38%。期间我们通过自建的指数化交易系统、日内择时交易模型、跟踪误差归因分析系统、ETF 现金流精算系统等，将本基金的跟踪误差指标控制在较好水平，并通过严格的风险管理流程，确保了本基金的安全运作。
我们对本基金报告期内跟踪误差归因分析如下：
(1)大额申购赎回带来的成份股权重偏差，对此我们通过日内择时交易争取跟踪误差最小化；
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(2)报告期内指数成份股（包括调出指数成份股）的长期停牌，引起的成份股权重偏离及基金整体仓位的微小偏离；
(3)股指期货和现货之间的基差波动带来的本基金与基准的偏离；
(4)报告期内，我们根据指数定期的成份股调整进行了基金调仓，事前我们制定了详
细的调仓方案，在实施过程中引入多方校验机制防范风险发生，从实施结果来看，效果良好，跟踪误差控制在理想范围内。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
截至报告期末，本基金份额净值为1.7284元，报告期内，份额净值增长率为-9.11%，同期业绩基准增长率为-11.38%。
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
2023 年随着宏观经济面临压力和海外紧缩超预期，A 股和港股市场震荡回调。展望
2024年，随着中央财政加码，“三大工程”助力降低地产投资拖累，货币宽松配合财政稳增长，宏观经济复苏或由弱转强，有望带动上市公司业绩增速同步迎来改善。现阶段，A股市场估值已处于历史底部区域， 安全边际较高，具长期配置价值。沪深 300 作为 A 股核心宽基指数， 是配置 A股市场的重要标的。
本基金为指数基金，作为基金管理人，我们将通过严格的投资管理流程、精确的数量化计算、精益求精的工作态度、恪守指数化投资的宗旨，力求实现对标的指数的有效跟踪，为持有人提供与之相近的收益。投资者可以根据自身对证券市场的判断及投资风格，借助投资本基金参与市场。
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，本基金管理人根据法律法规、监管要求、自律规则和业务发展情况，严格遵守包括《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》在内的公募基金行业各项法律法规
及其它规范要求，有效落实了2023年度发布的《重要货币市场基金监管暂行规定》《基金从业人员管理规则》和《证券期货经营机构投资管理人员注册登记规则》等公募基金相关新法律法规。
本基金管理人坚持从保护基金份额持有人利益出发，树立并坚守“全员合规、合规从高层做起、合规创造价值、合规是公司生存基础、合规为先、行稳致远”的合规理念。严守底线，始终把内控和合规管理作为规范化管理的重点，通过有效过程管控，将合规管理全面深度嵌入流程与业务，积极推动主动合规风控管理，持续加强业务风险的控制与防范，确保各项法规和管理制度的落实，有效保障了旗下基金及公司各项业务合法合规、稳健有序运作开展。
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本报告期内，本基金管理人结合新法规的实施、新的监管要求和公司业务发展实际情况，积极推动监管新规落实，持续完善内部控制体系和内部控制制度、业务流程，制订和修订了包括《合规手册》《数据合规管理规定》《从业人员个人投资管理办法》《防控内幕信息及交易管理制度》《信息和保密管理制度》《离任审计及审查制度》等一系列与监察稽核和合规内控相关的管理制度。
在进一步优化制度体系的基础上，本基金管理人贯彻“合规为先，行稳致远”的合规理念，着力创新文化宣传方式，提升宣导效果；优化员工行为检查方式，加强员工行为规范检查力度，严格进行合规问责，强化全员合规、主动合规理念；对投研交易、市场销售、后台运营及人员管理等业务和相关部门开展了定期稽核、专项稽核及多项自查，通过专项稽核和合规检查工作识别问题、防范风险、推动解决，促进公司业务合规运作、稳健经营；
根据监管形势和市****
本基金管理人高度重视反洗钱相关工作，贯彻风险为本，自评估驱动，反洗钱重点问题解决方案实现落地推进。从制度建设、系统功能建设、业务流程规范、宣传培训、监督检查等方面入手，将反洗钱工作贯穿于公司各项业务流程，有效提升了公司反洗钱工作的合规水平。
本基金管理人承诺将坚持诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，积极健全全部管理制度，不断提高监察稽核及合规管理工作的科学性和有效性，持续全面推进合规数智化工作在更广范围应用并与合规管理工作深度融合，努力防范和管理各类风险，切实维护基金资产的安全与利益。
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
根据中国证监会相关规定和基金合同约定，本基金管理人应严格按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金管理人已制定基金估值和份额净值计价的业务管理制度，明确基金估值的程序和技术；
建立了估值委员会，组成人员包括副总经理、督察长、权益研究部总经理、固定收益研究部总经理、指数投资部总经理、现金及债券指数投资部总经理、风险管理部总经理及运作
保障部总经理等。本基金管理人使用可靠的估值业务系统，估值人员熟悉各类投资品种的
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估值原则和具体估值程序。估值流程中包含风险监测、控制和报告机制。基金管理人改变估值技术，导致基金资产净值的变化在0.25%以上的，对所采用的相关估值技术、假设及输入值的适当性咨询会计师事务所的专业意见。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值价格的最终决策。本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据相关法律法规的规定和基金合同的约定，以及本基金的实际运作情况，本基金报告期未进行利润分配。在符合分红条件的前提下，本基金已实现尚未分配的可供分配收益部分，将严格按照基金合同的约定适时向投资者予以分配。
4.9报告期内基金持有人数或基金资产净值预警说明
报告期内，本基金未出现连续二十个交易日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。
§5托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，本基金托管人在对本基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其它法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况
的说明
本报告期内，本基金的管理人——南方基金管理股份有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对南方基金管理股份有限公司编制和披露的本基金2023年年度报告中财
务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
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§6审计报告
6.1审计报告基本信息
财务报表是否经过审计是审计意见类型标准无保留意见
审计报告编号****
6.2审计报告的基本内容
审计报告标题审计报告南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金全体基金审计报告收件人份额持有人
（一）我们审计的内容我们审计了南方沪深300交易型开放式指数证券投资基
金(以下简称“南方沪深 300ETF 基金”)的财务报表，包括****的资产负债表，2023年度的利润表和净资产变动表以及财务报表附注。
（二）我们的意见
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计审计意见准则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委
员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协
会(以下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许
的基金行业实务操作编制，公允反映了南方沪深 300ETF基金****的财务状况以及2023年度的经营成果和净资产变动情况。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供形成审计意见的基础了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于南方沪深
300ETF 基金，并履行了职业道德方面的其它责任。
强调事项-
其它事项-
其它信息-
南方沪深 300ETF基金的基金管理人南方基金管理股份有
限公司(以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会管理层和治理层对财务报表的
计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及责任
允许的基金行业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表
第15页共93页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估南方沪深
300ETF 基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事
项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算南方沪深 300ETF 基金、终止运营或别无其它现实的选择。
基金管理人治理层负责监督南方沪深 300ETF基金的财务报告过程。
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错
误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错
报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内
部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程
注册会计师对财务报表审计的序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
责任(三)评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四)对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对南方沪深 300ETF基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致南方沪深 300ETF 基金不能持续经营。
(五)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和
重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）
第16页共93页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告注册会计师的姓名张振波吴玲玮中国上海市黄浦区湖滨路202号领展企业广场2座普华永会计师事务所的地址道中心11楼审计报告日期****
§7年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体：南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金
报告截止日：****
单位：人民币元本期末2023年12月31上年度末2022年12月资产附注号日31日
资产：
货币资金7.4.7.****.****.12
结算备付金****.****.43
存出保证金543303.****.32
交易性金融资产7.4.7.231****.****.66
其中：股票投资31****.****.66
基金投资--
债券投资--
资产支持证券投资--
贵金属投资--
其它投资--
衍生金融资产7.4.7.3--
买入返售金融资产7.4.7.4--
债权投资--
其中：债券投资--
资产支持证券投资--
其它投资--
其它债权投资--
其它权益工具投资--
应收清算款****.****.43
应收股利--
应收申购款--
递延所得税资产--
其它资产7.4.7.571145.****.76
资产总计****.****.72本期末2023年12月31上年度末2022年12月负债和净资产附注号日31日
负债：
第17页共93页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告
短期借款--
交易性金融负债--
衍生金融负债7.4.7.3--
卖出回购金融资产款--
应付清算款330466.42-
应付赎回款--
应付管理人报酬777594.****.21
应付托管费155518.****.23
应付销售服务费--
应付投资顾问费--
应交税费6908.982791.16
应付利润--
递延所得税负债--
其它负债7.4.7.****.****.07
负债合计****.****.67
净资产：
实收基金7.4.7.7****.83****.20
其它综合收益--
未分配利润7.4.7.8****.****.85
净资产合计31****1.****.05
负债和净资产总计****.****.72
注：报告截止日****，基金份额净值1.7284元，基金份额总额
****.00份。
7.2利润表
会计主体：南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：****至****
单位：人民币元上年度可比期间2022年本期****至项目附注号1月1日至2022年12
****
月31日
一、营业总收入-****.12-****.65
1.利息收入****.****.92
其中：存款利息收入7.4.7.928227.****.96
债券利息收入--资产支持证券利息
--收入买入返售金融资产
--收入
其它利息收入****.****.962.投资收益（损失以“-”-****.02-****.96
第18页共93页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告
填列）
其中：股票投资收益7.4.7.10-****.04-****.03
基金投资收益--
债券投资收益7.4.7.****.****.76资产支持证券投资
--收益
贵金属投资收益7.4.7.12--
衍生工具收益7.4.7.13-64****97823.34
股利收益7.4.7.14****.****.65以摊余成本计量的
金融资产终止确认产生的--收益
其它投资收益--3.公允价值变动收益（损
7.4.7.15-****.06-****.58失以“-”号填列）4.汇兑收益（损失以“－”--号填列）5.其它收入（损失以“-”
7.4.7.16-****.****.97号填列）
减：二、营业总支出****.****.43
1.管理人报酬7.4.10.2.****.****.81
其中：暂估管理人报酬--
2.托管费7.4.10.2.****.****.90
3.销售服务费7.4.10.2.3--
4.投资顾问费--
5.利息支出--
其中：卖出回购金融资产
--支出
6.信用减值损失--
7.税金及附加9550.****.71
8.其它费用7.4.7.****.****.01三、利润总额（亏损总额-****.10-****.08以“-”号填列）
减：所得税费用--四、净利润（净亏损以“-”-****.10-****.08号填列）
五、其它综合收益的税后
--净额
六、综合收益总额-****.10-****.08
7.3净资产变动表
会计主体：南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金
第19页共93页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告
本报告期：****至****
单位：人民币元本期****至****项目实收基金其它综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净
99597****4556344.****.05
资产
加：会计政策变
----更前期差错更
----正
其它----
二、本期期初净
99597****4556344.****.05
资产
三、本期增减变
动额（减少以“-”106532****7749172.****.43号填列）
（一）、综合收益
---****.10-****.10总额
（二）、本期基金份额交易产生的
净资产变动数106532****1070641.****.53
（净资产减少以“-”号填列）
其中：1.基金申购
****.69-****.****.04
款
2.基金赎
-****.06--17881****0810857.51回款
（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的净
----资产变动（净资产减少以“-”号
填列）
（四）、其它综合
收益结转留存收----益
四、本期期末净
****.83-****.6531****1.48
资产上年度可比期间****至****项目实收基金其它综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净
****.68-****.****.88
资产
加：会计政策变----
第20页共93页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告更前期差错更
----正
其它----
二、本期期初净
****.68-****.****.88
资产
三、本期增减变
动额（减少以“-”****.52--****.35-****.83号填列）
（一）、综合收益
---39081****0810908.08总额
（二）、本期基金份额交易产生的
净资产变动数****.52-****.****.25
（净资产减少以“-”号填列）
其中：1.基金申购
****.24-****.****.93
款
2.基金赎
-****.72--****.96-****.68回款
（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的净
----资产变动（净资产减少以“-”号
填列）
（四）、其它综合
收益结转留存收----益
四、本期期末净
99597****4556344.****.05
资产报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：
____杨小松_______常克川__________徐超____基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人
7.4报表附注
7.4.1基金基本情况南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金(原名为“南方开元沪深300交易型开放式指数证券投资基金”，以下简称“本基金”)是根据原开元证券投资基金(以下简称“基金开元”)基金份额持有人大会****决议通过的《关于开元证券投资基金转型有
第21页共93页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告关事项的议案》，并经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2013]61号《关于核准开元证券投资基金基金份额持有人大会有关转换基金运作方式决议的批复》核准，由原基金基金开元转型而来。原基金基金开元为契约型封闭式基金，于深圳证券交易所(以下简称“深交所”)交易上市，存续期限为15年期，至****止。
根据深交所深证上[2013]55号《终止上市通知书》，原基金基金开元于****提前终止上市权利登记。自****起，原基金基金开元终止上市，并更名为南方开元沪深300交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“本基金”)。原《开元证券投资基金基金合同》失效，《南方开元沪深300交易型开放式指数证券投资基金基金合同》于同一日生效。本基金为契约型的交易型开放式基金，存续期间不定。本基金的基金管理人为南方基金管理股份有限公司(原南方基金管理有限公司，已于****办理完成工商变更登记)，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。
原基金基金开元于基金合同失效前经审计的基金资产净值为****.50元，已于本基金的基金合同生效日全部转为本基金的基金资产净值。根据《南方开元沪深300交易型开放式指数证券投资基金招募说明书》和《关于南方开元沪深 300ETF 基金集中申购结果和原基金开元份额折算结果的公告》的有关规定，本基金以****为基金份额折算基准日对投资人持有的原基金基金开元份额进行了折算，折算比例为0.****，并于****完成了变更登记。
本基金于基金合同生效后自****至****期间内开放集中申购，共募集人民币****.00元(含集中申购募集股票市****
经深交所深证上[2013]111号审核同意，本基金****.00份基金份额于****在深交所挂牌交易。
根据《关于南方开元沪深300交易型开放式指数证券投资基金及联接基金更名的公告》，自****起，南方开元沪深300交易型开放式指数证券投资基金更名为南方沪深
300交易型开放式指数证券投资基金。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资目标是紧密跟踪标的指数沪深300指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化；在正常市场情况下，力争控制本基金日均跟踪偏离度的绝对值不超过0.1%，年跟踪误差不超过2%。本基金主要投资于标的指数的成份股和备选成份股；
为更好地实现投资目标，本基金可少量投资于非成份股(包含中小板、创业板及其它经中国证监会核准发行的股票以及存托凭证)、一级市场新股或增发的股票(含存托凭证)、衍生工
第22页共93页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告
具(权证、股指期货等)、债券资产(国债、金融债、企业债、公司债、次级债、可转换债券、
分离交易可转债、央行票据、中期票据、短期融资券等)、资产支持证券、债券回购、银行
存款等固定收益类资产、现金资产、货币市场工具以及中国证监会允许基金投资的其它金融工具。本基金投资于标的指数成份股、备选成份股的资产比例不低于基金资产净值的
95%，权证、股指期货及其它金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。本
基金的业绩比较基准为沪深300指数。
本基金的基金管理人南方基金管理股份有限公司以本基金为目标 ETF，根据《南方沪深
300指数证券投资基金基金合同》的约定于****召开基金份额持有人大会审议
通过《关于南方沪深300指数证券投资基金变更投资范围及其相关事项的议案》，并经中国证监会证监许可[2013]674号《关于核准南方沪深300指数证券投资基金基金份额持有人大会有关变更基金投资范围等事项决议的批复》核准，于****将管理的南方沪深
300指数证券投资基金变更为南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金联接基金(原名
为“南方开元沪深300交易型开放式指数证券投资基金联接基金”，以下简称“南方沪深
300ETF 联接基金”)。南方沪深 300ETF 联接基金为契约型开放式基金，投资目标与本基金类似，将绝大多数基金资产投资于本基金。
本财务报表由本基金的基金管理人南方基金管理股份有限公司于****批准报出。
7.4.2会计报表的编制基础本基金的财务报表按照财政部于****及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及其它相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的
《证券投资基金会计核算业务指引》、本基金基金合同和在财务报表附注7.4.4所列示的中
国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3遵循企业会计准则及其它有关规定的声明
本基金2023年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金****的财务状况以及2023年度的经营成果和净资产变动情况等有关信息。
7.4.4重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
7.4.4.2记账本位币
第23页共93页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其它方的金融负债或权益工具的合同。当本基金成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产、金融负债或权益工具。
(1)金融资产
金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其它综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其它综合收益的金融资产。
债务工具
本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下两种方式进行计量：
以摊余成本计量：
本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且以摊余成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊余成本计量的金融资产主要为银行存款、买入返售金融资产和其它各类应收款项等。
以公允价值计量且其变动计入当期损益：
本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益。本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
权益工具
权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具。本基金将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具(主要为股票投资)按照公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为交易性金融资产。
(2)金融负债金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其它各类应付款项等。
(3)衍生金融工具
本基金将持有的衍生金融工具以公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为衍生金融资产/负债。
第24页共93页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计利息，包含在交易性金融资产的账面价值中。对于其它类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；
对于应收款项和其它金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。
本基金考虑在资产负债表日无须付出不必要的额外成本和努力即可获得的有关过去事
项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
于每个资产负债表日，本基金对处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本基金按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发
生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本基金假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
第25页共93页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按如下原则确定公允
价值并进行估值：
(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交
易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。
特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2)当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其
他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
(3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调整并确定公允价值。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1)具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2)交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。
由于基金份额折算引起的实收基金份额变动于基金份额折算日根据折算前的基金份额数及确定的折算比例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。
本基金发行的份额作为可回售工具具备以下特征：(1)赋予基金份额持有人在基金清
算时按比例份额获得该基金净资产的权利，这里所指基金净资产是扣除所有优先于该基金份额对基金资产要求权之后的剩余资产；这里所指按比例份额是清算时将基金的净资产分
拆为金额相等的单位，并且将单位金额乘以基金份额持有人所持有的单位数量；(2)该工具所属的类别次于其它所有工具类别，即本基金份额在归属于该类别前无须转换为另一种工具，且在清算时对基金资产没有优先于其它工具的要求权；(3)该工具所属的类别中(该类别次于其它所有工具类别)，所有工具具有相同的特征(例如它们必须都具有可回售特征，
第26页共93页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告
并且用于计算回购或赎回价格的公式或其它方法都相同)；(4)除了发行方应当以现金或其
他金融资产回购或赎回该基金份额的合同义务外，该工具不满足金融负债定义中的任何其它特征；(5)该工具在存续期内的预计现金流量总额，应当实质上基于该基金存续期内基金的损益、已确认净资产的变动、已确认和未确认净资产的公允价值变动(不包括本基金的任何影响)。
可回售工具，是指根据合同约定，持有方有权将该工具回售给发行方以获取现金或其它金融资产的权利，或者在未来某一不确定事项发生或者持有方死亡或退休时，自动回售给发行方的金融工具。
本基金没有同时具备下列特征的其它金融工具或合同：(1)现金流量总额实质上基于
基金的损益、已确认净资产的变动、己确认和未确认净资产的公允价值变动(不包括该基金
或合同的任何影响)；(2)实质上限制或固定了上述工具持有方所获得的剩余回报。
本基金将实收基金分类为权益工具，列报于净资产。
7.4.4.8损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占净资产比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占净资产比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9收入/（损失）的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净
额确认为投资收益。债券投资和资产支持证券投资在持有期间应取得的按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息扣除在适用情况下由债券和资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动扣除按
票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用及在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
本基金参与的转融通证券出借业务，是指基金以一定的费率通过证券交易所综合业务平台向中国证券金融股份有限公司(以下简称“证金公司”)出借证券，证金公司到期归还所借证券及相应权益补偿并支付费用的业务。由于基金参与转融通证券出借业务不属于实质性证券转让行为，基金保留了出借证券所有权上几乎所有的风险和报酬，故不终止确认
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该出借证券，仍按原金融资产类别进行后续计量，并将出借证券获得的利息和因借入人未能按期归还产生的罚息，以及出借证券发生除送股、转增股份外其它权益事项时产生的权益补偿收入和采取现金清偿方式下产生的差价收入确认为当期损益。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.10费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配。当基金份额净值增长率超过标的指数同期增长率达到1%以上时，可进行收益分配。本基金以使收益分配后基金份额净值增长率尽可能贴近标的指数同期增长率为原则进行收益分配。收益分配不须以弥补浮动亏损为前提，收益分配后有可能使除息后的基金份额净值低于面值。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从净资产转出。
7.4.4.12分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部
分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理人能
够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13其它重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值时采用的估值方法及其关键
假设如下：
(1)对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发[2017]6号《关于发布的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”)，按估值日在证券交易
第28页共93页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。
(2)对于在证券交易所上市****
采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、可交换债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明根据中国证监会于 2024 年 1月颁布的修订后的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3号》，本基金的基金管理人在编制本财务报表时调整了部分财务报表科目的列报和披露，这些调整未对本基金财务报表产生重大影响。
7.4.5.2会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6税项根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市****
号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其它相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
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(1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。
资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照
3%的征收率缴纳增值税。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以产生的利息及利息性质的收入为销售额。
(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，债券的利息收入及其它收入，暂不征收企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣
代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含
1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基
金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。
上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。
(4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。根据财政部、国家税务总局公告2023年第39号《关于减半征收证券交易印花税的公告》，自****起，证券交易印花税实施减半征收。
(5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1货币资金
单位：人民币元项目本期末****上年度末****
活期存款****.****.12
等于：本金****.****.26
加：应计利息2215.76183.86
减：坏账准备--
定期存款--
等于：本金--
加：应计利息--
减：坏账准备--
其中：存款期限1个月以内--
存款期限1-3个月--
存款期限3个月以上--
其它存款--
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等于：本金--
加：应计利息--
减：坏账准备--
合计****.****.12
7.4.7.2交易性金融资产
单位：人民币元本期末****项目成本应计利息公允价值公允价值变动
-****.4
股票336095********.06
3
贵金属投资-金
----交所黄金合约交易所
----市场债券银行间
----市场
合计----
资产支持证券----
基金----
其它----
-****.4
合计336095********.06
3
上年度末****项目成本应计利息公允价值公允价值变动
-****.3
股票****.03-****.66
7
贵金属投资-金
----交所黄金合约交易所
----市场债券银行间
----市场
合计----
资产支持证券----
基金----
其它----
-****.3
合计****.03-****.66
7
7.4.7.3衍生金融资产/负债
7.4.7.3.1衍生金融资产/负债期末余额
单位：人民币元
第31页共93页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告本期末****项目公允价值
合同/名义金额备注资产负债
利率衍生工具----
货币衍生工具----
权益衍生工具****.00---
－股指期货****.00---
其它衍生工具----
合计****.00---上年度末****项目公允价值
合同/名义金额备注资产负债
利率衍生工具----
货币衍生工具----
权益衍生工具****.00---
－股指期货****.00---
其它衍生工具----
合计****.00---
7.4.7.3.2期末基金持有的期货合约情况
代码名称持仓量（买/卖）合约市值公允价值变动
IF2401 IF2401 3.00 ****.00 72680.00
合计72680.00
减：可抵销期货暂收款72680.00
净额-
注：1、买入持仓量以正数表示，卖出持仓量以负数表示。
2、衍生金融资产项下的权益衍生工具为股指期货投资，净额为0。在当日无负债结算制度下，结算准备金已包括所持股指期货合约产生的持仓损益，则衍生金融资产项下的股指期货投资与相关的期货暂收款(结算所得的持仓损益)之间按抵销后的净额为0。
7.4.7.4买入返售金融资产
7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末及上年度末无各项买入返售金融资产。
7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末无买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5其它资产
单位：人民币元项目本期末****上年度末****
应收利息--
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其它应收款71145.****.76
待摊费用--
可收退补款--
应收退补款--
合计71145.****.76
7.4.7.6其它负债
单位：人民币元项目本期末****上年度末****
应付券商交易单元保证金750000.****.00
应付赎回费--
应付证券出借违约金--
应付交易费用131123.****.95
其中：交易所市场131123.****.95
银行间市场--
应付利息--
应退退补款****.****.45
预提费用210000.****.00
应付指数使用费141422.****.67
可退替代款130884.43-
合计****.****.07
7.4.7.7实收基金
金额单位：人民币元本期****至****项目
基金份额（份）账面金额
上年度末****.00****.20
本期申购****.00****.69
本期赎回（以“-”号填列）-25600****1995348.06
基金拆分/份额折算前--
基金份额折算变动份额--
本期申购--
本期赎回（以“-”号填列）--
本期末****.00****.83
注：红利再投及转入份额计入本期申购，转出份额计入本期赎回。
7.4.7.8未分配利润
单位：人民币元项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
上年度末****.60-****.****.85
加：会计政策变更---
前期差错更正---
其它---
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本期期初****.60-****.****.85
本期利润-****.04-****.06-****.10本期基金份额交易产
****.78-****.****.90
生的变动数
其中：基金申购款188529****65407053.****.35
基金赎回款-****.2223512****8815509.45
本期已分配利润---
本期末282149****59194173.69****.65
7.4.7.9存款利息收入
单位：人民币元本期****至2023上年度可比期间2022年1月项目年12月31日1日至****
活期存款利息收入12184.****.44
定期存款利息收入--
其它存款利息收入--
结算备付金利息收入14891.****.44
其它1151.321646.08
合计28227.****.96
7.4.7.10股票投资收益
7.4.7.10.1股票投资收益项目构成
单位：人民币元本期****至上年度可比期间2022年1月项目
****1日至****
股票投资收益——买卖股票差价
-5891****093231.67收入
股票投资收益——赎回差价收入-****.91-****.36
股票投资收益——申购差价收入--
股票投资收益——证券出借差价
--收入
合计-****.04-****.03
7.4.7.10.2股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元本期****至上年度可比期间2022年1月项目
****1日至****
卖出股票成交总额****.****.59
减：卖出股票成本总额****.****.95
减：交易费用656163.****.31
买卖股票差价收入-5891****093231.67
注：上述交易费用（如有）包含股票买卖产生的交易费用。
第34页共93页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告
7.4.7.10.3股票投资收益——赎回差价收入
单位：人民币元本期****至上年度可比期间2022年1月项目
****1日至****
赎回基金份额对价总额****.****.68
减：现金支付赎回款总额****.****.68
减：赎回股票成本总额****.****.36
减：交易费用--
赎回差价收入-****.91-****.36
7.4.7.10.4股票投资收益——申购差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间无股票申购差价收入。
7.4.7.10.5股票投资收益——证券出借差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间无证券出借差价收入。
7.4.7.11债券投资收益
7.4.7.11.1债券投资收益项目构成
单位：人民币元本期****至上年度可比期间2022年1月项目
****1日至****
债券投资收益——利息收入105.65581.07债券投资收益——买卖债券（债
143923.****.69转股及债券到期兑付）差价收入
债券投资收益——赎回差价收
--入
债券投资收益——申购差价收
--入
合计144029.****.76
7.4.7.11.2债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元本期****至2023上年度可比期间2022年1月项目年12月31日1日至****卖出债券（债转股及债券到
880567.****.84期兑付）成交总额减：卖出债券（债转股及债
736500.****.00券到期兑付）成本总额
减：应计利息总额108.88650.16
减：交易费用35.1931.99
买卖债券差价收入143923.****.69
注：上述交易费用（如有）包含债券买卖产生的交易费用。
第35页共93页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告
7.4.7.11.3债券投资收益——赎回差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间无债券赎回差价收入。
7.4.7.11.4债券投资收益——申购差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间无债券申购差价收入。
7.4.7.11.5资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。
7.4.7.12贵金属投资收益
7.4.7.12.1贵金属投资收益项目构成
本基金本报告期内及上年度可比期间无贵金属投资收益。
7.4.7.12.2贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间无买卖贵金属差价收入。
7.4.7.12.3贵金属投资收益——赎回差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间无贵金属赎回差价收入。
7.4.7.12.4贵金属投资收益——申购差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间无贵金属申购差价收入。
7.4.7.13衍生工具收益
7.4.7.13.1衍生工具收益——买卖权证差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间无衍生工具买卖权证差价收入。
7.4.7.13.2衍生工具收益——其它投资收益
单位：人民币元本期****至2023上年度可比期间2022年1月项目年12月31日1日至****
股指期货-投资收益-64****97823.34
7.4.7.14股利收益
单位：人民币元本期****至上年度可比期间2022年1月项目
****1日至****
股票投资产生的股利收益****.****.65
其中：证券出借权益补偿收入****.****.86
基金投资产生的股利收益--
合计****.****.65
第36页共93页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告
7.4.7.15公允价值变动收益
单位：人民币元本期****至2023上年度可比期间2022年1月项目名称年12月31日1日至****
1.交易性金融资产-****.06-****.58
——股票投资-****.06-****.58
——债券投资--
——资产支持证券投资--
——贵金属投资--
——其它--
2.衍生工具41900.****.00
——权证投资--
——期货投资41900.****.00
3.其它--
减：应税金融商品公允价值
--变动产生的预估增值税
合计-****.06-****.58
7.4.7.16其它收入
单位：人民币元本期****至上年度可比期间2022年1月项目
****1日至****
基金赎回费收入--
替代损益-****.****.97
合计-****.****.97
注：替代损益收入是指投资者采用可以现金替代或退补现金替代方式申购(赎回)本基金时，补入(卖出)被替代证券的实际买入成本(实际卖出金额)与申购(赎回)确认日估值的差额，或强制退款的被替代证券在强制退款计算日与申购(赎回)确认日估值的差额。
7.4.7.17其它费用
单位：人民币元本期****至2023上年度可比期间2022年1月项目年12月31日1日至****
审计费用90000.****.00
信息披露费120000.****.00
证券出借违约金--
指数使用费520586.****.05
银行费用660.00810.96
合计731246.****.01
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1或有事项
第37页共93页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2资产负债表日后事项
根据《南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金基金合同》和《南方基金管理股份有限公司关于南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金基金份额合并结果的公告》的有关规定，本基金的基金管理人确定****为本基金的基金份额合并日。当日合并前基金份额总额为****.00份，基金份额净值为1.6786元。根据基金份额合并公式，基金份额折算比例为0.****，合并后基金份额总额为****.00份，基金份额净值为3.3335元。中国证券登记结算有限责任公司已根据上述合并比例，对全体基金份额持有人持有的基金份额进行了合并，并于****进行了变更登记。
根据《南方基金管理股份有限公司关于调低南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金基金费率并修订基金合同的公告》，自****起，本基金的管理费年费率由率由0.5%调低至0.15%，托管费年费率由0.1%调低至0.05%。
7.4.9关联方关系
关联方名称与本基金的关系
南方基金管理股份有限公司("南方基金")基金管理人
中国工商银行股份有限公司("中国工商银行")基金托管人
华泰证券股份有限公司("华泰证券")基金管理人的股东、基金销售机构
兴业证券股份有限公司("兴业证券")基金管理人的股东、基金销售机构
南方资本管理有限公司("南方资本")基金管理人的子公司
南方东英资产管理有限公司("南方东英")基金管理人的子公司
厦门国际信托有限公司("厦门国际信托")基金管理人的股东
深圳市投资控股有限公司("深圳投资控股")基金管理人的股东
厦门合泽吉企业管理合伙企业(有限合伙)基金管理人的股东
厦门合泽祥企业管理合伙企业(有限合伙)基金管理人的股东
厦门合泽益企业管理合伙企业(有限合伙)基金管理人的股东
厦门合泽盈企业管理合伙企业(有限合伙)基金管理人的股东基金管理人的股东华泰证券控制的
华泰联合证券有限责任公司("华泰联合")公司基金管理人的股东华泰证券控制的
华泰长城资本管理有限公司("华泰长城")公司南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金联接基本基金的基金管理人管理的其它基
金("南方沪深 300ETF 联接基金") 金
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1股票交易
第38页共93页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告
金额单位：人民币元本期****至2023年12上年度可比期间****至月31日****关联方名称占当期股票占当期股票成交金额成交金额成交总额的比例成交总额的比例
华泰证券****.8426.70%****.1464.07%
7.4.10.1.2债券交易
金额单位：人民币元本期****至2023年12上年度可比期间****至月31日****关联方名称占当期债券成交占当期债券成交成交金额成交金额总额的比例总额的比例
华泰证券688769.5378.22%****.7563.79%
7.4.10.1.3权证交易
本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的权证交易。
7.4.10.1.4应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元本期****至****关联方名称占当期佣金总量期末应付佣金余占期末应付佣金当期佣金的比例额总额的比例
华泰证券50421.8526.70%28057.2821.40%上年度可比期间****至****关联方名称占当期佣金总量期末应付佣金余占期末应付佣金当期佣金的比例额总额的比例
华泰证券40466.4364.07%15436.3271.91%
注：1.上述佣金按市场佣金率计算。
2.该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务等。
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费
单位：人民币元本期****至2023上年度可比期间2022年1月项目年12月31日1日至****当期发生的基金应支付的管
****.****.81
理费
其中：应支付销售机构的客
--户维护费
应支付基金管理人的****.****.81
第39页共93页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告净管理费
注：支付基金管理人南方基金的管理人报酬按前一日基金资产净值0.50%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.50%÷当年天数。
7.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元本期****至2023上年度可比期间2022年1月项目年12月31日1日至****当期发生的基金应支付的托
****.****.90
管费
注：支付基金托管人的托管费按前一日基金资产净值的0.10%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值×0.10%÷当年天数。
7.4.10.2.3销售服务费无。
7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易
本基金本报告期内及上年度可比期间无与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。
7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务
的情况本期****至****期末证券出借业期末应收利息余关联方名称交易金额利息收入务余额额
华泰证券****.****.42--上年度可比期间****至****期末证券出借业期末应收利息余关联方名称交易金额利息收入务余额额
华泰证券****.****.****.****.48
7.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业
务的情况本期****至****关联方名费率区间加权平均期末证券期末应收交易金额利息收入称（%）费率（%）出借业务利息余额
第40页共93页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告余额
****5189.
华泰证券2～3.53.****.****.69
9.0000
兴业证券299344.004.004.00226.04--上年度可比期间****至****期末证券关联方名费率区间加权平均期末应收交易金额利息收入出借业务称（%）费率（%）利息余额余额
****.****.0
华泰证券3.4～3.53.****.185999.01
000
兴业证券740754.003.503.50978.88--
7.4.10.5各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况无。
7.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其它关联方投资本基金的情况
份额单位：份本期末****上年度末****持有的基金份持有的基金份关联方名称持有的基金份持有的基金份额占基金总份额占基金总份额额额的比例额的比例华泰长城资本管理有限
****.000.64%--
公司
华泰证券股份有限公司****.004.98%300000.000.03%南方沪深300交易型开放
****.****.0
式指数证券投资基金联41.22%79.05%
00
接基金
注：本基金其它关联方投资本基金适用的认(申)购/赎回费率按照本基金招募说明书的规定执行。
7.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元本期****至2023年12上年度可比期间****至关联方名称月31日****期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入
中国工商银行****.****.****.****.44
注：本基金的银行存款由基金托管人保管，按银行约定利率计息。
7.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
单位：人民币元
第41页共93页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告本期****至****基金在承销期内买入关联方名称证券代码证券名称发行方式数量（单位：总金额股/张）
华泰联合688472阿特斯网下申购****.20
华泰联合118031天23转债配债****.00
华泰联合688512慧智微网下申购****.28
华泰联合688478晶升股份网下申购****.76
华泰联合301421波长光电网下申购****.70
华泰联合301519舜禹股份网下申购****.02
华泰联合688429时创能源网下申购****.40
华泰联合301413安培龙网下申购****.25
华泰联合301566达利凯普网下申购****.50
华泰联合301487盟固利网下申购****.84
华泰联合688720艾森股份网下申购****.32
华泰联合603291联合水务网下申购****.96
兴业证券301322绿通科技网下申购****.44
兴业证券301315威士顿网下申购****.37
兴业证券301578辰奕智能网下申购****.50兴业证券华
688469芯联集成网下申购****.86
泰联合上年度可比期间****至****基金在承销期内买入关联方名称证券代码证券名称发行方式数量（单位：总金额股/张）
华泰联合601377兴业证券配股****.00
华泰联合301327华宝新能网下申购****.50
华泰联合688048长光华芯网下申购****.00
华泰联合110085通22转债配债****.00
华泰联合601108财通证券配股****.00
华泰联合113055成银转债配债****.00
华泰联合301207华兰疫苗网下申购****.56
华泰联合688046药康生物网下申购****.10
华泰联合301195北路智控网下申购****.00
华泰联合301153中科江南网下申购****.64
华泰联合301277新天地网下申购****.00
华泰联合688420美腾科技网下申购****.68
华泰联合001258立新能源网下申购****.44
兴业证券600030中信证券配股****2.97
兴业证券301165锐捷网络网下申购****.22
兴业证券603280南方路机网下申购****.25
第42页共93页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告
7.4.10.8其它关联交易事项的说明
于本期末，本基金持有关联方兴业证券、华泰证券、中国工商银行发行的普通股，成本总额为人民币****.17元，估值总额为人民币****.64元，占本基金基金资产净值的比例为1.61%(于上期末，本基金持有关联方华泰证券、兴业证券和中国工商银行发行的普通股，成本总额为人民币****.63元，估值总额为人民币****.28元，占基金资产净值的比例为1.38%)。
7.4.11利润分配情况——固定净值型货币市场基金之外的基金
本基金本报告期内未进行利润分配。
7.4.12期末（****）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1受限证券类别：股票
期末数量证券代成功认流通受认购期末成本总期末估值总备证券名称受限期估值（单码购日限类型价格额额注单价位：股）
2023年
新股锁
688563航材股份7月126个月78.9960.****.****.49-
定期日
2023年
新股锁
688548广钢气体8月86个月9.8712.****.****.00-
定期日
2023年
新股锁
301487盟固利8月16个月5.3240.****.****.32-
定期日
2023年
新股锁
688549中巨芯8月306个月5.188.****.****.46-
定期日
2023年
新股锁
688702盛科通信9月66个月42.6648.****.****.82-
定期日
2023年
新股锁
688582芯动联科6月216个月26.7438.****.****.16-
定期日
2023年
新股锁
301559中集环科9月266个月24.2218.****.****.60-
定期日
2023年
新股锁
301486致尚科技6月306个月57.6647.****.****.50-
定期日
第43页共93页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告
2023年
新股锁
301511德福科技8月86个月28.0022.****.****.94-
定期日
2023年
新股锁
688652京仪装备11月226个月31.9552.****.****.00-
定期日
2023年
新股锁
301525儒竞科技8月236个月99.5781.****.****.36-
定期日
2023年
新股锁
301371敷尔佳7月246个月55.6837.****.****.12-
定期日
2023年
新股锁
301370国科恒泰7月36个月13.3916.****.****.40-
定期日
2023年
新股锁
301421波长光电8月166个月29.3859.****.****.84-
定期日
2023年
新股锁
301558三态股份9月216个月7.3313.****.****.20-
定期日
2023年
新股锁
688627精智达7月116个月46.7787.****.****.84-
定期日
2023年
新股锁
688591泰凌微8月186个月24.9828.****.****.62-
定期日
2023年
新股锁
301488豪恩汽电6月266个月39.7869.****.****.58-
定期日
2023年
新股锁
301509金凯生科7月266个月56.5662.****.****.18-
定期日
2023年
新股锁
301362民爆光电7月276个月51.0538.****.****.40-
定期日
2023年
新股锁
688612威迈斯7月196个月47.2937.****.****.34-
定期日
2023年
新股锁
601096宏盛华源12月156个月1.704.****.****.08-
定期日
2023年新股锁
301393昊帆生物6个月67.6859.****.****.20-
7月5定期
第44页共93页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告日
2023年
新股锁
301510固高科技8月46个月12.0035.****.****.96-
定期日
2023年
新股锁
301507民生健康8月246个月10.0015.****.****.35-
定期日
2023年
新股锁
301566达利凯普12月226个月8.9022.****.****.64-
定期日
2023年
新股锁
301456盘古智能7月66个月37.9630.****.****.73-
定期日
2023年
新股锁
688719爱科赛博9月206个月69.9860.****.****.40-
定期日
2023年
新股锁
301550斯菱股份9月66个月37.5643.****.****.20-
定期日
2023年
新股锁
301508中机认检11月236个月16.8226.****.****.92-
定期日
2023年
新股锁
301251威尔高8月306个月28.8834.****.****.39-
定期日
2023年
新股锁
688592司南导航8月76个月50.5050.****.****.48-
定期日
2023年
新股锁
301499维科精密7月136个月19.5028.****.****.03-
定期日
2023年
新股锁
688603天承科技6月306个月55.0074.****.****.60-
定期日
2023年
新股锁
688653康希通信11月106个月10.5015.****.****.52-
定期日
2023年
新股锁
301528多浦乐8月176个月71.8068.****.****.68-
定期日
2023年
新股锁
301372科净源8月36个月45.0043.****.****.29-
定期日
301261恒工精密2023年6个月新股锁36.9050.****.****.30-
第45页共93页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告
6月29定期
日
2023年
新股锁
301202朗威股份6月286个月25.8231.****.929730.80-
定期日
2023年
新股锁
688716中研股份9月136个月29.6636.****.229716.13-
定期日
2023年
新股锁
301413安培龙12月116个月33.2558.****.009543.16-
定期日
2023年
新股锁
301500飞南资源9月136个月23.9720.****.359504.95-
定期日
2023年
新股锁
301418协昌科技8月106个月51.8850.****.329487.80-
定期日
2023年
新股锁
301516中远通12月16个月6.8715.****.489368.04-
定期日
2023年
新股锁
301519舜禹股份7月196个月20.9320.****.068932.82-
定期日
2023年
新股锁
301568思泰克11月216个月23.2335.****.588752.68-
定期日
2023年
新股锁
301520万邦医药9月186个月67.8852.****.808438.40-
定期日
2023年
新股锁
301459丰茂股份12月66个月31.9039.****.208286.72-
定期日
2023年
新股锁
688720艾森股份11月296个月28.0349.****.958223.60-
定期日
2023年
新股锁
301489思泉新材10月166个月41.6664.****.488206.08-
定期日
2023年
新股锁
688651盛邦安全7月196个月39.9046.****.208196.90-
定期日
2023年
新股锁
301517陕西华达10月96个月26.8743.****.958082.65-
定期日
第46页共93页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告
2023年
新股锁
301578辰奕智能12月216个月48.9468.****.928061.76-
定期日
2023年
新股锁
301548崇德科技9月116个月66.8058.****.808022.64-
定期日
2023年
新股锁
688646逸飞激光7月216个月46.8036.****.207899.33-
定期日
2023年
新股锁
603275众辰科技8月166个月49.9739.****.217662.10-
定期日
2023年
新股锁
301533威马农机8月76个月29.5033.****.507461.00-
定期日
2023年
新股锁
301555惠柏新材10月246个月22.8832.****.127266.56-
定期日
2023年
新股锁
301505苏州规划7月126个月26.3535.****.906947.14-
定期日
2023年
新股锁
301529福赛科技8月316个月36.6037.****.206894.16-
定期日
2023年
新股锁
301515港通医疗7月136个月31.1628.****.806502.10-
定期日
2023年
新股锁
688648中邮科技11月66个月15.1821.****.546493.29-
定期日
2023年
新股锁
688450光格科技7月176个月53.0936.****.036082.14-
定期日
2023年
新股锁
603270金帝股份8月256个月21.7729.****.155768.10-
定期日
2023年
新股锁
603119浙江荣泰7月216个月15.3223.****.325394.62-
定期日
2023年
新股锁
603107上海汽配10月256个月14.2318.****.165311.48-
定期日
2023年新股锁
603193润本股份6个月17.3816.****.145047.98-
10月9定期
第47页共93页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告日
2023年
新股锁
603075热威股份9月16个月23.1023.****.204242.42-
定期日
2023年
新股锁
001358兴欣新材12月146个月41.0044.****.003841.92-
定期日
2023年
新股锁
001239永达股份12月46个月12.0519.****.453764.88-
定期日
2023年
新股锁
603231索宝蛋白12月66个月21.2921.****.693466.33-
定期日
2023年
新股锁
603273天元智能10月166个月9.5018.****.003376.66-
定期日
2023年
新股锁
603373安邦护卫12月136个月19.1034.****.803058.00-
定期日
7.4.12.1.2受限证券类别：债券
期末数量证券代成功认流通受认购期末成本总期末估值总备证券名称受限期估值（单码购日限类型价格额额注单价位：张）
-----------
注：本基金持有的上述流通受限证券，根据中国证监会、证券交易所发布的相关规定，在受限期内不得转让：
1.基金可使用以基金名义开设的股票账户，选择网上或者网下一种方式进行新股申购。
其中基金参与网下申购获得的新股中需要限售的部分或作为战略投资者参与配售获得的新股，在新股上市后的约定期限内不能自由转让；基金参与网上申购获配的新股，从新股获配日至新股上市日之间不能自由转让。
2.基金参与上市公司向特定对象发行股票所获得的股票，自发行结束之日起6个月内不得转让。
3.基金作为特定投资者，认购首次公开发行股票时公司股东公开发售股份，所认购的
股份自发行结束之日起12个月内不得转让。
4.基金通过询价转让受让的科创板股份，在受让后6个月内不得转让。
7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
第48页共93页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告
7.4.12.3.1银行间市场债券正回购
本基金本报告期末无因银行间市场债券正回购交易而抵押的债券。
7.4.12.3.2交易所市场债券正回购无。
7.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券出借到期期末估值数量（单期末估值序号证券代码证券名称日单价位：股）总额
2024年1
****中国铝业5.641100.006204.00月2日
2024年1
****中国联通4.384000.****.00月2日
****
****金风科技8.002200.****.00
-****
2024年1
****兴业证券5.873400.****.00月9日
2024年1
****中国重工4.135300.****.00月2日
2024年1
****山东黄金22.871100.****.00月5日
2024年1
****中国人寿28.351000.****.00月4日
2024年1
****亿联网络29.551000.****.00月5日
2024年1
****洛阳钼业5.206600.****.00月3日
2024年1
****中信银行5.297000.****.00月10日
2024年1
****中国交建7.605200.****.00月2日
2024年1
****包钢股份1.****.****.00月4日
****
****光大证券15.422800.****.00
-****
2024年1
****中国船舶29.441500.****.00月2日
2024年1
****华润微44.691000.****.00月8日
第49页共93页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告
2024年1
****凯赛生物54.981000.****.00月2日
****
****龙源电力19.813000.****.00
-****
2024年1
****邮储银行4.****.****.00月8日
****
****中国电建4.****.****.00
-****
2024年1
****中国国航7.349300.****.00月3日
2024年1
****天齐锂业55.791400.****.00月2日
2024年1
****阳光电源87.591000.****.00月2日
2024年1
****明阳智能12.547000.****.00月11日
****
****中兴通讯26.483500.****.00
-****
****
****新华保险31.133200.****.00
-****
2024年1
****浙商证券10.****.****.00月5日
****
****藏格矿业25.344200.****.00
-****
2024年1
****浦发银行6.****.****.00月10日
****
****华能水电8.****.****.00
-****
2024年1
****上汽集团13.538100.****.00月10日
2024年1
****今世缘48.752400.****.00月3日
第50页共93页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告
2024年1
****上海机场32.783600.****.00月3日
2024年1
****上海银行5.****.****.00月10日
2024年1
****新希望9.****.****.00月2日
****
****新城控股11.****.****.00
-****
****
****士兰微22.835400.****.00
-****
****
****闻泰科技42.313000.****.00
-****
****
****重庆啤酒66.452000.****.00
-****
****
****山西焦煤9.****.****.00
-****
2024年1
****温氏股份20.066800.****.00月9日
****
****华兰生物22.136300.****.00
-****
****
****天山股份6.****.****.00
-****
2024年1
****北京银行4.****.****.00月10日
2024年1
****北京君正64.652400.****.00月17日
2024年1
****恩捷股份56.822800.****.00月12日
2024年1
****华利集团52.643300.****.00月3日
第51页共93页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告
-****
****
****紫光股份19.359200.****.00
-****
****
****泰格医药54.973300.****.00
-****
2024年1
****正泰电器21.518600.****.00月2日
2024年1
****春秋航空50.203700.****.00月3日
****
****中国电信5.****.****.00
-****
****
****新奥股份16.****.****.00
-****
****
****中海油服14.****.****.00
-****
2024年1
****一汽解放8.****.****.00月10日
****
****北方稀土19.****.****.00
-****
****
****科沃斯41.445700.****.00
-****
****
****绿地控股2.****.****.00
-****
2024年1
****中国中车5.****.****.00月3日
2024年1
****信达证券17.****.****.00月9日
第52页共93页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告
-****
****
****青岛啤酒74.753400.****.00
-****
****
****芒果超媒25.****.****.00
-****
2024年1
****同花顺156.871800.****.00月8日
****
****赣锋锂业42.806700.****.00
-****
2024年1
****斯达半导181.001600.****.00月2日
2024年1
****广汽集团8.****.****.00月10日
2024年1
****中信特钢14.****.****.00月2日
2024年1
****金山办公316.201000.****.00月11日
2024年1
****中国人保4.****.****.00月2日
****
****潞安环能21.****.****.00
-****
****
****华域汽车16.****.****.00
-****
****
****圣邦股份89.013700.****.00
-****
2024年1
****三峡能源4.****.****.00月2日
2024年1
****中际旭创112.913000.****.00月4日
2024年1
74 000069 华侨城 A 3.11 109500.00 340545.00月2日
第53页共93页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告
-****
****
****海天味业37.959000.****.00
-****
2024年1
****宝丰能源14.****.****.00月17日
****
****保利发展9.****.****.00
-****
****
****通威股份25.****.****.00
-****
2024年1
****中泰证券6.****.****.00月3日
2024年1
****国信证券8.****.****.00月5日
2024年1
****中煤能源9.****.****.00月2日
2024年1
****宁波银行20.****.****.00月2日
****
****中国银河12.****.****.00
-****
2024年1
****星宇股份131.113400.****.00月2日
****
****生益科技18.****.****.00
-****
****
****欧派家居69.616500.****.00
-****
****
****中国卫通17.****.****.00
-****
2024年1
****红塔证券7.****.****.00月2日
第54页共93页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告
-****
****
****卫星化学14.****.****.00
-****
****
****振华科技58.847900.****.00
-****
****
****汇川技术63.147400.****.00
-****
****
****贝泰妮68.176900.****.00
-****
****
****大全能源29.****.****.00
-****
2024年1
****金龙鱼33.****.****.00月8日
2024年1
****华大九天105.855100.****.00月9日
****
****晨光股份37.****.****.00
-****
****
****华熙生物66.938200.****.00
-****
2024年1
****中金公司38.****.****.00月2日
2024年1
99 000100 TCL 科技 4.30 135700.00 583510.00月4日
****
****德业股份83.907000.****.00
-****
2024年1
****康龙化成28.****.****.00月2日
第55页共93页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告
-****
2024年1
****大华股份18.****.****.00月2日
2024年1
****海南机场3.****.****.00月9日
2024年1
****平安银行9.****.****.00月5日
2024年1
****徐工机械5.****.****.00月2日
****
****福莱特26.****.****.00
-****
****
****三花智控29.****.****.00
-****
****
****东方证券8.****.****.00
-****
****
****广联达17.****.****.00
-****
2024年1
****片仔癀241.992800.****.00月2日
****
****澜起科技58.****.****.00
-****
****
****工业富联15.****.****.00
-****
****
****锦浪科技69.****.****.00
-****
****
****以岭药业23.****.****.00
-****
第56页共93页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告
****
****长城汽车25.****.****.00
-****
****
****晶科能源8.****.****.00
-****
****
****合盛硅业51.****.****.00
-****
****
****招商轮船5.****.****.00
-****
****
****中国能建2.****.****.00
-****
****
****招商蛇口9.****.****.00
-****
2024年1
****爱尔眼科15.****.****.00月10日
2024年1
****光大银行2.****.****.00月5日
2024年1
****韦尔股份106.718500.****.00月5日
2024年1
****东方雨虹19.****.****.00月10日
2024年1
****紫光国微67.****.****.00月12日
2024年1
****长春高新145.806400.****.00月3日
****
****拓普集团73.****.****.00
-****
****
****德赛西威129.517400.****.00
-****
第57页共93页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告
****
****海螺水泥22.****.****.00
-****
****
****科大讯飞46.****.****.00
-****
****
****寒武纪134.967200.****.00
-****
2024年1
****古井贡酒232.804200.****.00月2日
********.0
****北新建材23.****.00
-****
********.0
****方正证券8.****.00
-****
********.0
****云南白药49.****.00
-****
********.0
****万泰生物75.****.00
-****
********.0
****兖矿能源19.****.00
-****
********.0
****三七互娱18.****.00
-****
2024年****.0
****中科曙光39.****.00月2日0
2024年****.0
****联影医疗137.019800.00月9日0
2024年****.0
****爱美客294.334600.00月10日0
第58页共93页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告
-****
********.0
****三六零9.****.00
-****
********.0
****晶澳科技20.****.00
-****
********.0
****川投能源15.****.00
-****
********.0
****浪潮信息33.****.00
-****
2024年****.0
****福耀玻璃37.****.00月2日0
2024年****.0
****海光信息70.****.00月9日0
********.0
****中远海控9.****.00
-****
********.0
****长安汽车16.****.00
-****
2024年****.0
****山西汾酒230.737600.00月2日0
********.0
****大秦铁路7.****.00
-****
2024年****.0
****歌尔股份21.****.00月5日0
********.0
****陕西煤业20.****.00
-****
2024年****.0
**** 万科 A 10.46 188000.00月2日0
第59页共93页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告
-****
2024年****.0
****江苏银行6.****.00月2日0
2024年****.0
****牧原股份41.****.00月4日0
****.****.
合计----
000
7.4.13金融工具风险及管理
7.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金是指数型基金，紧密跟踪沪深300指数，具有与标的指数以及标的指数所代表的股票市场相似的风险收益特征，属于证券投资基金中风险较高、收益较高的品种。本基金以标的指数成份股、备选成份股为主要投资对象。本基金采用完全复制法，跟踪沪深
300指数，以完全按照标的指数成份股组成及其权重构建基金股票投资组合为原则，进行
被动式指数化投资。股票在投资组合中的权重原则上根据标的指数成份股及其权重的变动而进行相应调整。但在因特殊情况(如流动性不足等)导致无法获得足够数量的股票时，基金管理人将搭配使用其它合理方法进行适当的替代，力求与标的指数的跟踪偏离度与跟踪误差的最小化。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、监察稽核部、风险管理部和相关业务部门构成的四级风
险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立合规与风险管理委员会，负责制定风险管理的宏观政策，审议通过风险控制的总体措施等；在管理层层面设立风险控制委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部和风险管理部负责，协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估，督察长负责组织指导监察稽核工作。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的
方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
第60页共93页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管人开立的托管账户或其它大中型商业银行开立的存款账户，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，本基金以非约定申报方式参与的转融通证券出借业务为通过证券交易所综合业务平台向中国证券金融股份有限公司出借证券，本基金以约定申报方式参与的转融通证券出借业务为通过该方式向证券公司出借证券，本基金的基金管理人对借券证券公司的偿付能力等进行了必要的尽职调查与严格的准入管理，对不同的借券证券公司实施交易额度管理并进行动态调整，且借券证券公司最近1年的分类结果为 A 类，违约可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险。信用等级评估以内部信用评级为主，外部信用评级为辅。内部债券信用评级主要考察发行人的经营风险、财务风险和流动性风险，以及信用产品的条款和担保人的情况等。此外，本基金的基金管理人根据信用产品的内部评级，通过单只信用产品投资占基金净资产的比例及占发行量的比例进行控制，通过分散化投资以分散信用风险。
于本期末，本基金无债券投资(上期末：同)。
7.4.13.3流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金为履行与金融负债有关的义务而调整基金投资组合时，由于部分成份股流动性差，导致本基金难以及时完成组合调整，或承受较大市****
本基金将根据风险管理的原则，以套期保值为目的进行期货投资，以对冲系统性风险和某些特殊情况下的流动性风险等，主要采用流动性好、交易活跃的期货合约，通过多头或空头套期保值等策略进行套期保值操作。本基金力争利用期货的杠杆作用，降低股票仓位频繁调整的交易成本和跟踪误差，达到有效跟踪标的指数的目的。
于本期末，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息。
本基金赎回基金份额采用一篮子股票形式，流动性风险相对较低。
7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》
及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的
流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受
第61页共93页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。
本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注“期末本基金持有的流通受限证券”。
此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不超过基金资产净值的15%。于本期末，本基金持有的流动性受限资产的估值占基金资产净值的比例符合该要求。
同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；
按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格
的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监
会认定的其它主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
7.4.13.4市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素
的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其它价格风险。
7.4.13.4.1利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金持有的利率敏感性资产存在相应的利率风险。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
7.4.13.4.1.1利率风险敞口
单位：人民币元本期末2023
1年以内1-5年5年以上不计息合计
年12月31日资产
货币资金****.5---****.5
第62页共93页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告
99
结算备付金****.50---****.50
存出保证金171805.33--371498.****.73交易性金融31****31****
---
资产.06.06衍生金融资
-----产买入返售金
-----融资产
债权投资-----其它债权投
-----资其它权益工
-----具投资
应收清算款---****.****.24
应收股利-----
应收申购款-----递延所得税
-----资产
其它资产---71145.****.54
****.********
资产总计--
25.247.66
负债
短期借款-----交易性金融
-----负债衍生金融负
-----债卖出回购金
-----融资产款
应付清算款---330466.****.42
应付赎回款-----应付管理人
---777594.****.64报酬
应付托管费---155518.****.94应付销售服
-----务费应付投资顾
-----问费
应交税费---6908.986908.98
应付利润-----递延所得税
-----负债
第63页共93页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告
****.****.2
其它负债---
00
****.1****.1
负债总计---
88
利率敏感度****.********
--
缺口29.061.48上年度末
2022年12月1年以内1-5年5年以上不计息合计
31日
资产
货币资金****.12---****.12
结算备付金316306.43---316306.43
存出保证金51408.32--279792.****.32交易性金融****885196
---
资产3.663.66衍生金融资
-----产买入返售金
-----融资产
债权投资-----其它债权投
-----资其它权益工
-----具投资
应收清算款---207885.****.43
应收股利-----
应收申购款-----递延所得税
-----资产
其它资产---37420.****.76
****271336
资产总计****.87--
1.859.72
负债
短期借款-----交易性金融
-----负债衍生金融负
-----债卖出回购金
-----融资产款
应付清算款-----
应付赎回款-----
应付管理人---707106.****.21
第64页共93页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告报酬
应付托管费---141421.****.23应付销售服
-----务费应付投资顾
-----问费
应交税费---2791.162791.16
应付利润-----递延所得税
-----负债
其它负债---****.****.07
负债总计---****.****.67利率敏感度****053360
****.87--
缺口3.181.05
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析
假设除市场利率以外的其它市场变量保持不变对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：人民币元）相关风险变量的变动本期末（2023年12上年度末（2022年12分析月31日）月31日）
1.市场利率平行上升25个基点0.000.00
2.市场利率平行下降25个基点0.000.00
7.4.13.4.2外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3其它价格风险
其它价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市交易的股票，所面临的其它价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金采用完全复制法，跟踪沪深300指数，以完全按照标的指数成份股组成及其权重构建基金股票投资组合为原则，通过指数化分散投资降低其它价格风险。本基金投资组合中，沪深300指数成份股和备选成份股股票投资比例不低于基金资产净值的95%，权证、股指期货及其它金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。此外，本基金
第65页共93页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告
的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1其它价格风险敞口
单位：人民币元本期末****上年度末****占基金资产占基金资产项目公允价值净值比例公允价值净值比例
（%）（%）
交易性金融资产-
31****.0699.****.6699.90
股票投资
交易性金融资产-
----基金投资
交易性金融资产-
----贵金属投资
衍生金融资产-权
----证投资
其它----
合计31****.0699.****.6699.90
注：其它包含在期货交易所交易的期货投资。在当日无负债结算制度下，期货投资与相关的期货暂收款(结算所得的持仓损益)之间按抵销后的净额为0。
7.4.13.4.3.2其它价格风险的敏感性分析
假设除业绩比较基准以外的其它市场变量保持不变对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：人民币元）相关风险变量的变动本期末（2023年12上年度末（2022年12分析月31日）月31日）
1.组合自身基准上升5%****.****.16
2.组合自身基准下降5%-15538****719168.16
7.4.14公允价值
7.4.14.1金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
7.4.14.2持续的以公允价值计量的金融工具
第66页共93页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告
7.4.14.2.1各层次金融工具的公允价值
单位：人民币元公允价值计量结果所属的层本期末****上年度末****次
第一层次****.****.79
第二层次--
第三层次993001.****.87
合计31****.****.66
7.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整
中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关金融工具的公允价值应属第二层次还是第三层次。
7.4.14.2.3第三层次公允价值余额及变动情况
7.4.14.2.3.1第三层次公允价值余额及变动情况
单位：人民币元本期****至****项目交易性金融资产合计债券投资股票
期初余额-575587.****.87
当期购买---
当期出售/结算---
转入第三层次-****.28****.28
转出第三层次-****.63****.63
当期利得或损失总额-273666.****.76
其中：计入损益的利
-273666.****.76得或损失计入其它综合
---收益的利得或损失
期末余额-993001.****.28期末仍持有的第三层次金融资产计入本期
损益的未实现利得或-128701.****.59
损失的变动——公允价值变动损益上年度可比期间****至****项目交易性金融资产合计
第67页共93页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告债券投资股票
期初余额-****.****.75
当期购买---
当期出售/结算---
转入第三层次-****.93****.93
转出第三层次-****.37****.37
当期利得或损失总额--118****88253.44
其中：计入损益的利
--118****88253.44得或损失计入其它综合
---收益的利得或损失
期末余额-575587.****.87期末仍持有的第三层次金融资产计入本期
损益的未实现利得或-23724.****.40
损失的变动——公允价值变动损益
注：本基金持有的第三层次的交易性金融资产包含证券交易所上市交易但尚在限售期内的股票投资。本基金从第三层次转出的交易性金融资产包含限售期结束可正常交易的股票投资。
计入损益的利得或损失分别计入利润表中的公允价值变动损益、投资收益等项目。
7.4.14.2.3.2使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况
单位：人民币元不可观察输入值本期末公允采用的估值
项目范围/加权平与公允价值价值技术名称均值之间的关系平均价格亚
限售股票993001.28预期波动率0.1962~2.198负相关式期权模型
8
不可观察输入值上年度末公采用的估值
项目范围/加权平与公允价值允价值技术名称均值之间的关系平均价格亚
限售股票575587.87预期波动率0.2127~1.65负相关式期权模型
7.4.14.3非持续的以公允价值计量的金融工具的说明
于本期末，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(上期末：同)。
7.4.14.4不以公允价值计量的金融工具的相关说明
第68页共93页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其它金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。
7.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其它事项
截至资产负债表日本基金无需要说明的其它重要事项。
§8投资组合报告
8.1期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元占基金总资产的比例
序号项目金额（元）
（%）
1权益投资31****.0697.76
其中：股票31****.0697.76
2基金投资--
3固定收益投资--
其中：债券--
资产支持证券--
4贵金属投资--
5金融衍生品投资--
6买入返售金融资产--
其中：买断式回购的买入返售金融
--资产
7银行存款和结算备付金合计****.091.98
8其它资产****.510.26
9合计****.66100.00
注：1、上表中的股票投资项含可退替代款估值增值，而下表中的合计项中不含可退替代款估值增值；
2、通过转融通证券出借业务出借的证券公允价值为****.00元，占基金资产净
值的比例为2.75%。
8.2期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合
代码行业类别公允价值（元）占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 ****.86 1.26
B 采矿业 ****.82 4.78
C 制造业 ****.75 54.66
电力、热力、燃气及水生产和
D ****.84 3.36供应业
第69页共93页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告
E 建筑业 ****.61 2.06
F 批发和零售业 ****.78 0.32
G 交通运输、仓储和邮政业 ****.72 3.13
H 住宿和餐饮业 ****.00 0.08
信息传输、软件和信息技术服
I ****.66 4.73务业
J 金融业 ****.85 21.61
K 房地产业 ****.33 1.31
L 租赁和商务服务业 ****.44 0.84
M 科学研究和技术服务业 ****.86 1.17
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其它服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 ****.34 0.42
R 文化、体育和娱乐业 ****.80 0.11
S 综合 - -
合计****.6699.83
8.2.2期末积极投资按行业分类境内股票投资组合
代码行业类别公允价值（元）占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 870339.39 0.03
电力、热力、燃气及水生产和
D - -供应业
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 39389.60 0.00
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
信息传输、软件和信息技术服
I 34647.72 0.00务业
J 金融业 - -
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 3058.00 0.00
M 科学研究和技术服务业 26564.46 0.00
N 水利、环境和公共设施管理业 19002.11 0.00
O 居民服务、修理和其它服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计993001.280.03
第70页共93页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告
8.2.3报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本基金本报告期末未持有港股通投资股票。
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
8.3.1报告期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投
资明细
金额单位：人民币元占基金资产公允价值
序号股票代码股票名称数量（股）净值比例
（元）
（％）
****.
****贵州茅台****.17
00
****.6
****中国平安****.49
0
****.2
****宁德时代****.47
0
****.4
****招商银行****.98
4
****.1
****五粮液****.57
8
****.1
****美的集团****.54
2
****.8
****兴业银行****.36
5
****.0
****长江电力****.32
2
****.0
****紫金矿业****.18
2
****.1
****恒瑞医药****.16
6
****.3
****中信证券****.14
3
****.0
****比亚迪****.04
0
****.3
****东方财富****.02
2
****.0
****迈瑞医疗****.00
0
****.0
****立讯精密****.99
0
****.0
****伊利股份****.98
0
第71页共93页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告
****.0
****工商银行****.97
0
****.1
****交通银行****.91
6
****.3
****药明康德****.86
6
****.8
20 000725 京东方 A **** 0.84
0
****.2
****万华化学****.83
6
****.8
****格力电器****.83
8
****.7
****隆基绿能****.80
0
****.2
****泸州老窖****.77
8
****.9
****汇川技术****.77
6
****.4
****海康威视****.74
8
****.8
****江苏银行****.71
0
****.0
****京沪高铁****.70
0
****.3
****农业银行****.67
6
****.4
****山西汾酒880800.65
0
****.6
****牧原股份****.64
6
****.2
****温氏股份****.62
0
****.0
****中国石化****.61
6
****.0
****中芯国际****.60
6
****.5
****中国神华****.60
0
****中国建筑****111.220.58
****.0
****顺丰控股****.57
0
****.7
****民生银行****.53
6
第72页共93页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告
****.0
****阳光电源****.52
0
****.2
****平安银行****.52
9
****.0
****中国移动****.52
0
****.0
****海通证券****.52
0
****国电南瑞****76.000.52
****.0
****盐湖股份****.50
0
****.6
****科大讯飞****.50
6
****中国银行****935.450.48
****中国电信****753.000.48
****.8
****长安汽车****.48
****.8
****中国联通****.48
****.0
****中兴通讯****.48
0
****.8
****三一重工****.47
7
****.6
****中国中免****.47
4
****.9
****中国太保****.47
2
****.9
****陕西煤业****.47
0
****.7
55 000100 TCL 科技 **** 0.46
0
****.5
****宁波银行****.46
5
****.5
****中国石油****.46
8
****.0
****海尔智家****.46
0
****.9
5****韦尔股份****.46
0
****.7
****浦发银行****.44
8
****.0
****片仔癀560000.43
0
第73页共93页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告
****.0
****潍柴动力****.43
0
****.3
****爱尔眼科****.42
4
****.6
****智飞生物****.42
2
****.0
****华泰证券****.41
0
****.0
****中际旭创****.41
0
****.9
67 000002 万科 A **** 0.41
8
****.0
****中国核电****.41
0
****.4
****中微公司830890.41
0
****.1
****保利发展****.40
0
****.0
****特变电工****.40
0
****.0
****金山办公393500.40
0
****.4
****北方华创496640.39
4
****.9
****北京银行****.39
7
****.0
****国泰君安****.39
0
****通威股份****79.000.38
****海光信息****29.540.38
****中国船舶****48.000.38
****三花智控****03.400.38
****洋河股份****12.700.38
****中国中车****695.680.37
****分众传媒****132.800.37
****三峡能源****536.000.36
****海天味业****72.000.36
****上汽集团****45.730.36
****.6
****中远海控****.35
0
****.1
****兆易创新****.35
2
****工业富联****24.00.35
第74页共93页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告
0
****.5
****上海银行****.34
8
****.9
****福耀玻璃****.34
1
****.5
****中国中铁****.33
6
****.0
****天齐锂业****.33
0
****海螺水泥****1.680.31
****光大银行****56.500.31
****澜起科技****1.280.31
****联影医疗****.390.31
****卓胜微****.000.31
****宝钢股份****91.050.30
****亿纬锂能****0.000.30
**** TCL 中环 58****.00 0.29
****招商证券****8.080.29
****航发动力****4.580.29
****北方稀土****7.960.28
****歌尔股份****6.640.28
****长春高新****.000.28
****邮储银行****40.000.28
****中国重工****00.550.27
****赣锋锂业****2.000.27
****中国人寿****2.550.27
****中科曙光****4.440.26
****中航沈飞****9.860.26
****东方证券****5.600.26
****华友钴业****6.880.26
****紫光国微****4.600.26
****中国铝业****20.720.26
****紫光股份****1.450.26
****云南白药****3.600.26
****大秦铁路****88.260.25
****中国海油****0.880.25
****恒生电子****3.600.25
****建设银行****15.240.25
****长电科技****5.400.25
****广发证券****2.010.24
****上海莱士****0.000.24
****传音控股****.400.24
****中国电建****39.380.24
第75页共93页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告
****山东黄金****6.880.24
****华鲁恒升****2.000.24
****上海机场****5.200.24
****中航光电****3.000.24
****兴业证券****14.640.24
****申万宏源****04.040.23
****三环集团****0.000.23
****国投电力****6.020.23
****东方雨虹****0.000.22
****徐工机械****14.100.22
****浙商银行****48.000.22
****海大集团****8.000.22
****南京银行****4.180.22
****德赛西威****.000.21
****沃森生物****8.360.21
****国电电力****28.800.21
****闻泰科技****5.000.21
****大华股份****2.350.21
****洛阳钼业****76.000.21
****华东医药****9.780.21
****同仁堂****5.600.21
****华夏银行****69.260.21
****古井贡酒****.000.21
****用友网络****3.590.21
****同花顺****.000.21
****杭州银行****5.000.20
****中国铁建****8.830.20
****宝信软件****1.600.20
****川投能源****0.000.20
****招商蛇口****0.520.20
****浪潮信息****5.200.19
****中国国航****5.540.19
****中金公司****5.000.19
****华能国际****0.000.19
****晶澳科技****2.400.19
****中国东航****30.320.19
****包钢股份****27.560.19
****方正证券****0.460.19
****拓普集团****.000.19
****中联重科****1.790.19
****恩捷股份****2.000.19
****复星医药****0.400.18
****宝丰能源****4.000.18
第76页共93页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告
****三六零****9.000.18
****中航西飞****7.930.18
****长城汽车****4.100.18
****南方航空****4.000.18
****荣盛石化****0.000.18
****中信建投****2.000.18
****天合光能****7.730.18
****光大证券****4.000.18
****今世缘****5.000.17
****爱美客****.000.17
****中科创达****.000.17
****圣邦股份****.650.17
****中金黄金****6.000.17
****凯莱英****.000.17
****恒立液压****.960.17
****万泰生物****.810.17
****三七互娱****7.000.17
****晶盛机电****9.000.16
****泰格医药****.000.16
****沪硅产业****0.680.16
****龙佰集团****8.000.16
****兖矿能源****4.000.16
****先导智能****0.000.16
****天赐材料****0.000.16
****中国能建****90.000.16
****双汇发展****2.450.16
****恒力石化****2.200.16
****青岛啤酒****.750.16
****中国交建****1.200.15
****寒武纪****.840.15
****康龙化成****5.500.15
****蓝思科技****0.400.15
****新华保险****1.210.15
****中国银河****0.000.15
****中航机载****4.000.15
****新和成****2.320.15
****海南机场****30.000.15
****潞安环能****9.000.15
****华域汽车****9.120.14
****国信证券****6.540.14
****春秋航空****.000.14
****东方盛虹****0.000.14
****华润微****.760.14
第77页共93页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告
****中国广核****94.000.14
****华大九天****.000.14
****卫星化学****0.000.14
****中国巨石****3.130.14
****华兰生物****4.150.14
****北新建材****6.000.14
****广联达****7.200.13
****明阳智能****0.000.13
****振华科技****.000.13
****中国化学****8.000.13
****山西焦煤****0.000.13
****纳思达****7.000.13
****金风科技****8.000.13
****正泰电器****1.000.13
****国轩高科****0.000.13
****成都银行****0.000.13
****中国中冶****03.020.12
****新希望****7.360.12
****生益科技****8.000.12
****圆通速递****7.000.12
****南山铝业****68.000.12
****浙商证券****3.000.12
****藏格矿业****8.000.12
****以岭药业****4.000.11
****华润三九****.000.11
****视源股份****.400.11
****白云山****9.400.11
****士兰微****7.000.11
****大全能源****1.170.11
****北京君正****.000.11
****金龙鱼****8.000.11
****广汽集团****5.000.11
****爱旭股份****5.200.11
****招商轮船****2.000.11
****中泰证券****2.000.11
****芒果超媒****0.800.11
****深信服****.000.11
****上海医药****0.000.11
****浙能电力****1.000.11
****合盛硅业****.000.11
****璞泰来****9.700.11
****福斯特****7.640.11
****江西铜业****6.700.10
第78页共93页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告
****中煤能源****6.000.10
****晶科能源****6.000.10
****星宇股份****.000.10
****锦浪科技****.000.10
****迈为股份****.800.10
****国投资本****4.000.10
****重庆啤酒****.000.10
****中伟股份****.000.10
****新奥股份****4.000.09
****中信银行****5.280.09
****东方电气****2.000.09
**** 华侨城 A 89****.73 0.09
****华能水电****8.000.09
****福莱特****0.000.09
****中国人保****4.000.09
****亿联网络****.000.09
****鹏鼎控股****8.000.08
****斯达半导****.000.08
****上港集团****1.800.08
****晨光股份****.000.08
****中信特钢****8.000.08
****东鹏饮料****.000.08
****深南电路****.600.08
****锦江酒店82500****.000.08
****德业股份****.000.08
****中油资本****0.000.08
****四川路桥****5.200.08
****华熙生物****.130.07
****凯赛生物****.500.07
****公牛集团****.400.07
2****欧派家居****.840.07
****天山股份****4.000.07
2****红塔证券****6.100.06
****贝泰妮****.000.06
****新城控股****8.000.06
****中国卫通****7.000.06
****奇安信****.350.06
****科沃斯****.000.06
****绿地控股****7.200.06
****时代电气****.230.05
****一汽解放****0.000.05
****中海油服****.000.05
****华利集团****.000.04
第79页共93页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告
****信达证券****.000.04
****龙源电力****.000.01
8.3.2期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明
细占基金资产公允价值
序号股票代码股票名称数量（股）净值比例
（元）
（％）
****航材股份****.490.00
****广钢气体****.000.00
****盟固利****.320.00
****中巨芯****.460.00
****盛科通信****.820.00
****芯动联科****.160.00
****中集环科****.600.00
****致尚科技****.500.00
****德福科技****.940.00
****京仪装备****.000.00
****儒竞科技****.360.00
****敷尔佳****.120.00
****国科恒泰****.400.00
****波长光电****.840.00
****三态股份****.200.00
****精智达****.840.00
****泰凌微****.620.00
****豪恩汽电****.580.00
****金凯生科****.180.00
****民爆光电****.400.00
****威迈斯****.340.00
****宏盛华源****.080.00
****昊帆生物****.200.00
****固高科技****.960.00
****民生健康****.350.00
****达利凯普****.640.00
****盘古智能****.730.00
****爱科赛博****.400.00
****斯菱股份2****.200.00
****中机认检****.920.00
****威尔高****.390.00
****司南导航****.480.00
****维科精密****.030.00
****天承科技****.600.00
****康希通信****.520.00
第80页共93页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告
****多浦乐****.680.00
****科净源****.290.00
****恒工精密****.300.00
****朗威股份****.800.00
****中研股份****.130.00
****安培龙****.160.00
****飞南资源****.950.00
****协昌科技****.800.00
****中远通****.040.00
****舜禹股份****.820.00
****思泰克****.680.00
****万邦医药****.400.00
****丰茂股份****.720.00
****艾森股份****.600.00
****思泉新材****.080.00
****盛邦安全****.900.00
****陕西华达****.650.00
****辰奕智能****.760.00
****崇德科技****.640.00
****逸飞激光****.330.00
****众辰科技****.100.00
****威马农机****.000.00
****惠柏新材****.560.00
****苏州规划****.140.00
****福赛科技****.160.00
****港通医疗****.100.00
****中邮科技****.290.00
****光格科技****.140.00
****金帝股份****.100.00
****浙江荣泰****.620.00
****上海汽配****.480.00
****润本股份****.980.00
****热威股份****.420.00
****兴欣新材873841.920.00
****永达股份****.880.00
****索宝蛋白****.330.00
****天元智能****.660.00
****安邦护卫883058.000.00
8.4报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
第81页共93页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告占期初基金资产序号股票代码股票名称本期累计买入金额
净值比例（％）
****贵州茅台****.036.80
****中国平安****.592.84
****招商银行****.002.27
****长江电力****.901.44
****紫金矿业****.001.41
****兴业银行****.431.37
****中信证券****.001.26
****恒瑞医药****.041.24
****伊利股份****.001.08
****工商银行****.421.05
****万华化学****.201.01
****交通银行****.000.99
****江苏银行****.000.96
****药明康德****.800.95
****中微公司****.930.92
****隆基绿能****.200.89
****中国石化****.000.85
****片仔癀****.720.82
****中国移动****.690.77
****京沪高铁****.000.76
注：买入包括二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股票，买入金额按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元占期初基金资产序号股票代码股票名称本期累计卖出金额
净值比例（％）
****贵州茅台****.561.79
****中国平安****.000.81
****招商银行****.000.68
****中微公司****.360.60
****长江电力****.000.58
****片仔癀****.260.50
****兴业银行****.000.38
****北方华创****.220.37
****韦尔股份****.250.36
****中信证券****.640.35
****恒瑞医药****.400.35
****泸州老窖****.000.34
****万华化学****.000.33
第82页共93页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告
****伊利股份****.000.32
****隆基绿能****.600.30
****紫金矿业****.000.29
****药明康德****.000.28
****工商银行****.000.28
****交通银行****.000.26
****海康威视****.000.24
注：卖出包括二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票，卖出金额按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额****.16
卖出股票收入（成交）总额****.95
注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明
细本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明
细本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10本基金投资股指期货的投资政策
第83页共93页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告
本基金投资股指期货将根据风险管理的原则，以套期保值为目的，对冲系统性风险和某些特殊情况下的流动性风险等，主要采用流动性好、交易活跃的股指期货合约，通过多头或空头套期保值等策略进行套期保值操作。本基金力争利用股指期货的杠杆作用，降低股票仓位频繁调整的交易成本和跟踪误差，达到有效跟踪标的指数的目的。
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1本期国债期货投资政策无。
8.11.2本期国债期货投资评价
本基金本报告期未持有国债期货合约。
8.12投资组合报告附注
8.12.1声明本基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。如是，还应对相关证券的投资决策程序做出说明
本基金投资的前十名证券的发行主体中，招商银行股份有限公司在报告编制日前一年内曾受到国家金融监督管理总局深圳监管局、国家外汇管理局深圳市分局的处罚。除上述证券的发行主体外，本基金投资的前十名证券的发行主体本期未有被监管部门立案调查，不存在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
对上述证券的投资决策程序的说明：本基金为指数型基金，因复制指数被动持有，上述证券的投资决策程序符合相关法律法规和公司制度的要求。
8.12.2声明基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库。如是，
还应对相关股票的投资决策程序做出说明
本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库，本基金管理人从制度和流程上要求股票必须先入库再买入。
8.12.3期末其它各项资产构成
单位：人民币元
序号名称金额（元）
1存出保证金543303.73
2应收清算款****.24
3应收股利-
4应收利息-
5应收申购款-
6其它应收款71145.54
7待摊费用-
第84页共93页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告
8其它-
9合计****.51
8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
8.12.5.1期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况说明
本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限的情况。
8.12.5.2期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
流通受限部分的占基金资产净值流通受限情况说序号股票代码股票名称
公允价值（元）比例（%）明
****航材股份72648.490.00新股锁定期
****广钢气体51612.000.00新股锁定期
****盟固利35512.320.00新股锁定期
****中巨芯34738.460.00新股锁定期
****盛科通信26450.820.00新股锁定期
§9基金份额持有人信息
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份持有人结构南方沪深300交易型开户均持有持有人户机构投资者个人投资者放式指数证券投资基的基金份数（户）金联接基金额占总份额占总份额占总份额持有份额持有份额持有份额比例比例比例
103038.********
****.51%9.27%41.22%
120.0012.0019.00
9.2期末上市基金前十名持有人
序号持有人名称持有份额（份）占上市****
1中国中金财富证券有限公司****.006.50%
2中信证券股份有限公司****.005.50%
3长城证券股份有限公司****.005.25%
4华泰证券股份有限公司****.004.98%
5国泰君安证券股份有限公司****.004.77%
6国泰君安风险管理有限公司****.003.31%
第85页共93页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告
7安信证券股份有限公司****.003.21%
8广发证券股份有限公司****.003.01%
9中信中证资本管理有限公司****.002.10%
10财通证券股份有限公司****.002.07%
中国工商银行-南方开元沪深300交易
11****.0041.22%
型开放式指数证券投资基金注：持有人名称与注册登记机构持有人名册保持一致。其中：“中国工商银行-南方开元沪深300交易型开放式指数证券投资基金”对应的基金全称为“中国工商银行-南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金联接基金”。
9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
本公司的所有从业人员(包含高级管理人员、基金投资和研究部门负责人和本基金基金
经理)均未持有本基金份额。
9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
本公司的高级管理人员、基金投资和研究部门负责人和本基金基金经理均未持有本基金份额。
9.5期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本
人管理的产品情况持有本人管理的产品份额总基金经理姓名产品类型
量的数量区间（万份）
公募基金50~100罗文杰私募资产管理计划0
合计50~100
§10开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日(****)基金份额
****.00
总额
本报告期期初基金份额总额****.00
本报告期基金总申购份额****.00
减：报告期基金总赎回份额****.00本报告期期间基金拆分变动份额（份额减少-以"-"填列）
本报告期期末基金份额总额****.00
第86页共93页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告
§11重大事件揭示
11.1基金份额持有人大会决议
本报告期本基金无基金份额持有人大会决议。
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内，本基金的基金管理人未发生重大人事变动。
本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内，无涉及基金管理人主营业务的诉讼。
本报告期内，无涉及基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4基金投资策略的改变
本报告期基金投资策略无改变。
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期本基金的审计事务所无变化，目前普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）已为本基金提供审计服务11年，本报告期应支付给普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）的报酬为人民币90000.00元。
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.6.1管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，基金管理人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。
11.6.2托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元交易股票交易应支付该券商的佣金券商名称备注单元成交金额占当期股佣金占当期佣金
第87页共93页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告数量票成交总总量的比例额的比例
银河证券****.7173.21%138246.4673.21%-
华泰证券4****.8426.70%50421.8526.70%-
海通证券****.790.06%105.810.06%-
申万宏源****.000.04%68.580.04%-
国信证券2-----
招商证券2-----
中金公司2-----
中信证券2-----
渤海证券1-----
东北证券1-----
东海证券1-----
东吴证券1-----
光大证券1-----
国金证券1-----
国泰君安1-----
红塔证券1-----
华创证券1-----
南京证券1-----
平安证券1-----
湘财证券1-----
中泰证券1-----注：交易单元的选择标准和程序根据中国证监会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》（证监基金字[2007]48号）的有关规定，我公司制定了租用证券公司交易单元的选择标准和程序：
A：选择标准
1、公司经营行为规范，财务状况和经营状况良好；
2、公司具有较强的研究能力能及时、全面地为基金提供高质量的宏观经济研究、行
业研究及市场走向、个股分析报告和专门研究报告；
3、公司内部管理规范，能满足基金操作的保密要求；
4、建立了广泛的信息网络能及时提供准确的信息资讯服务。
B：选择流程 公司研究部门定期对券商服务质量从以下几方面进行量化评比，并根据评比的结果选择席位：
1、服务的主动性。主要针对证券公司承接调研课题的态度、协助安排上市公司调研、以及就有关专题提供研究报告和讲座；
2、研究报告的质量。主要是指证券公司所提供研究报告是否详实，投资建议是否准确；
第88页共93页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告
3、资讯提供的及时性及便利性。主要是指证券公司提供资讯的时效性、及时性以及提
供资讯的渠道是否便利、提供的资讯是否充足全面。
C：报告期内基金租用券商交易单元的变更情况：
新增交易单元：
无
退租交易单元：
无
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其它证券投资的情况
金额单位：人民币元债券交易债券回购交易权证交易占当期债占当期债占当期权券商名称券回购成成交金额券成交总成交金额成交金额证成交总交总额的额的比例额的比例比例
银河证券85606.439.72%----
华泰证券688769.5378.22%----
海通证券------
申万宏源106191.4712.06%----
国信证券------
招商证券------
中金公司------
中信证券------
渤海证券------
东北证券------
东海证券------
东吴证券------
光大证券------
国金证券------
国泰君安------
红塔证券------
华创证券------
南京证券------
平安证券------
湘财证券------
中泰证券------
11.8其它重大事件
法定披露序号公告事项法定披露方式日期
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证券时报、基金管理南方基金管理股份有限公司关于旗下基金投资
1人网站、中国证监会****
关联方承销可转换公司债券的关联交易公告基金电子披露网站
证券时报、基金管理南方基金管理股份有限公司关于旗下基金投资
2人网站、中国证监会****
关联方承销证券的关联交易公告基金电子披露网站
证券时报、基金管理南方基金管理股份有限公司关于旗下基金投资
3人网站、中国证监会****
关联方承销证券的关联交易公告基金电子披露网站
南方基金关于南方沪深300交易型开放式指数证券时报、基金管理
4证券投资基金增加国金证券为场内申购赎回代人网站、中国证监会****
理券商的公告基金电子披露网站
证券时报、基金管理南方基金管理股份有限公司关于旗下基金投资
5人网站、中国证监会****
关联方承销证券的关联交易公告基金电子披露网站
证券时报、基金管理南方基金关于旗下部分基金增加东海证券为场
6人网站、中国证监会****
内申购赎回代理券商的公告基金电子披露网站
证券时报、基金管理南方基金管理股份有限公司关于旗下基金投资
7人网站、中国证监会****
关联方承销证券的关联交易公告基金电子披露网站
证券时报、基金管理南方基金管理股份有限公司关于旗下基金投资
8人网站、中国证监会****
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证券时报、基金管理南方基金关于旗下部分基金增加华宝证券为场
9人网站、中国证监会****
内申购赎回代理券商的公告基金电子披露网站
证券时报、基金管理南方基金关于旗下部分基金增加联储证券为场
10人网站、中国证监会****
内申购赎回代理券商的公告基金电子披露网站
证券时报、基金管理南方基金关于旗下部分基金增加华福证券为场
11人网站、中国证监会****
内申购赎回代理券商的公告基金电子披露网站
证券时报、基金管理南方基金管理股份有限公司关于旗下基金投资
12人网站、中国证监会****
关联方承销证券的关联交易公告基金电子披露网站
证券时报、基金管理南方基金管理股份有限公司关于旗下基金投资
13人网站、中国证监会****
关联方承销证券的关联交易公告基金电子披露网站
证券时报、基金管理南方基金管理股份有限公司关于旗下基金投资
14人网站、中国证监会****
关联方承销证券的关联交易公告基金电子披露网站
关于南方沪深300交易型开放式指数证券投资证券时报、基金管理
15****
基金流动性服务商的公告人网站、中国证监会
第90页共93页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告基金电子披露网站
证券时报、基金管理南方基金管理股份有限公司关于旗下基金投资
16人网站、中国证监会****
关联方承销证券的关联交易公告基金电子披露网站
证券时报、基金管理南方基金关于旗下部分基金增加开源证券为场
17人网站、中国证监会****
内申购赎回代理券商的公告基金电子披露网站
证券时报、基金管理南方基金管理股份有限公司关于旗下基金投资
18人网站、中国证监会****
关联方承销证券的关联交易公告基金电子披露网站
证券时报、基金管理南方基金关于旗下部分基金增加东方证券为场
19人网站、中国证监会****
内申购赎回代理券商的公告基金电子披露网站
证券时报、基金管理南方基金管理股份有限公司关于旗下基金投资
20人网站、中国证监会****
关联方承销证券的关联交易公告基金电子披露网站
证券时报、基金管理南方基金管理股份有限公司关于运用固有资金
21人网站、中国证监会****
投资旗下基金的公告基金电子披露网站
南方基金关于南方沪深300交易型开放式指数证券时报、基金管理
22证券投资基金增加东莞证券为场内申购赎回代人网站、中国证监会****
理券商的公告基金电子披露网站
南方基金管理股份有限公司关于终止凤凰金信证券时报、基金管理
23（海口）基金销售有限公司办理本公司旗下基人网站、中国证监会****
金销售业务的公告基金电子披露网站
南方基金管理股份有限公司关于终止南京途牛证券时报、基金管理
24基金销售有限公司办理本公司旗下基金销售业人网站、中国证监会****
务的公告基金电子披露网站
证券时报、基金管理南方基金管理股份有限公司关于运用固有资金
25人网站、中国证监会****
投资旗下权益类公募基金的公告基金电子披露网站
证券时报、基金管理南方基金关于旗下部分基金增加安信证券为场
26人网站、中国证监会****
内申购赎回代理券商的公告基金电子披露网站
证券时报、基金管理南方基金管理股份有限公司关于旗下基金投资
27人网站、中国证监会****
关联方承销证券的关联交易公告基金电子披露网站
证券时报、基金管理南方基金关于旗下部分基金增加西部证券为场
28人网站、中国证监会****
内申购赎回代理券商的公告基金电子披露网站
证券时报、基金管理南方基金管理股份有限公司关于旗下基金投资
29人网站、中国证监会****
关联方承销证券的关联交易公告基金电子披露网站
30南方基金关于电子直销平台相关业务费率优惠证券时报、基金管理****
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的公告人网站、中国证监会基金电子披露网站
证券时报、基金管理
南方基金管理股份有限公司旗下部分ETF增加
31人网站、中国证监会****
万联证券为一级交易商的公告基金电子披露网站
证券时报、基金管理
南方基金管理股份有限公司旗下部分ETF增加
32人网站、中国证监会****
信达证券为一级交易商的公告基金电子披露网站
证券时报、基金管理南方基金管理股份有限公司关于旗下基金投资
33人网站、中国证监会****
关联方华泰联合证券承销证券的关联交易公告基金电子披露网站
证券时报、基金管理南方基金管理股份有限公司关于旗下基金投资
34人网站、中国证监会****
关联方兴业证券承销证券的关联交易公告基金电子披露网站
证券时报、基金管理关于南方沪深300交易型开放式指数证券投资
35人网站、中国证监会****
基金流动性服务商的公告基金电子披露网站
南方基金管理股份有限公司关于以通讯方式召证券时报、基金管理
36开南方沪深300交易型开放式指数证券投资基人网站、中国证监会****
金基金份额持有人大会的公告基金电子披露网站
§12影响投资者决策的其它重要信息
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
报告期内持有基金份额变化情况报告期末持有基金情况持有基金份额比例投资者达到或者份额占类别序号期初份额申购份额赎回份额持有份额
超过20%比的时间区间
联接基****-
****.****.****.00****.0041.22%
金****产品特有风险
本基金存在持有基金份额超过20%的基金份额持有人，在特定赎回比例及市场条件下，若基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产，将会导致流动性风险和基金净值波动风险。
注：申购份额包含红利再投资和份额折算。
12.2影响投资者决策的其它重要信息无。
第92页共93页南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告
§13备查文件目录
13.1备查文件目录
1、中国证监会批准设立南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金的文件；
2、《南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金基金合同》；
3、《南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金托管协议》；
4、基金管理人业务资格批件、营业执照；
5、报告期内在选定报刊上披露的各项公告；
6、《南方沪深300交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告》原文。
13.2存放地点
深圳市****
13.3查阅方式
网站：http:****