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****至4月8日，县****
一、整改工作组织情况（一）提高政治站位，加强组织领导。中心领导班子高度重视，坚决扛实审计整改政治责任，成立了党支部书记、主任为组长、班子成员为副组长，各相关科室负责人为成员的审计整改工作领导小组，统筹推进整改工作。主要领导认真履行“第一责任人”责任，召开2次会议专题研究审计整改工作，研究部署协调解决整改中的难点问题。班子成员认真落实“一岗双责”职责，按照职责分工，主动认领问题、承担责任，带头推动整改，凝聚了抓整改的思想共识，形成了有效整改合力。（二）制定整改方案，明确整改措施。制定了《县审计局对疾控中心审计情况反馈意见整改方案》，明确了责任领导、责任科室、责任人和整改时限，坚持整改工作与业务工作紧密结合，同安排、同落实，建立问题清单、细化整改内容和长效机制，立行立改，长期坚持，切实抓好问题整改落实，确保审计整改取得实效。
二、问题整改情况
（一）预算编制和执行方面发现的问题
1.执行公务接待制度不严格，存在一函多餐超规定次数接待的情况，涉及金额1977元。
整改完成情况：已完成整改。严格执行《孟连县****
2.非税收入管理不规范。
(1)应缴未缴非税收入12094.08元，其中：疫苗储存运输费9320元，利息收入2774.08元。
整改完成情况：已完成整改。按照《云南省非税收入管理条例》要求，于****，将应缴未缴非税收入12094.08元已补缴财政。
(2)履行非税收入征缴职责不到位，未及时清算应上缴财政核酸检测收入320413.50元。
整改完成情况：已完成整改。按照《云南省非税收入管理条例》要求，于****，将该笔非税收入320413.50元已上缴财政。
(3)疫苗储运费管理不规范，存在部分疫苗储运费未按规定开具票据、履行催缴职责不到位的情况。
整改完成情况：未完成整改。一是按照《云南省非税收入管理条例》要求，已对2021年至2023年未开具收入收据的疫苗商进行催收，截至目前所有企业已完成催收，均已开具票据，并于2024年9 月30 日缴费入账，已完成整改。（完成整改9笔合计214860元，部分收据合并开具，其中188260元是2022年—2023年审计之外未开具的储运费发票，合并整改内容一起开具了非税收入收款收据）；二是疫苗储运费600元，已于****向北京智飞绿竹生物制药有限公司发出催款函，疫苗厂家回复2025年1月回款，计划在****以前完成整改。
3.应缴未缴结转结余资金19245.19元，其中：其他应付款－暂存修房款1125.60元、其他应付款－布病防治经费80.00元、其他应付款－基建款5287.59元、其他应付款-计免补偿费12752元。
整改完成情况：已完成整改。按照《财政部关于推进地方盘活财政存量资金有关事项的通知》（财预〔2015〕15号）要求，我中心于****，将应缴未缴结余资金19245.19元已缴纳财政。
4.部分费用未通过政府采购交易平台采购。
整改完成情况：已完成整改，根据《中华人民共和国政府采购法》，进一步完善了《孟连县疾控中心财务内控制度》，采购纳入集中采购目录的政府采购项目，将公务用车燃油费、车辆维修、车辆保险等按照审批程序进行审批，在政采网上集中采购，进一步规范各类采购行为。
（二）国有资产管理方面发现的问题
5.固定资产管理不规范。部分固定资产无偿调拨（划转）至其他单位及援外捐赠使用，未履行相关审批手续；部分已停止使用待报废固定资产未及时申请报废处理，账面涉及待报废固定资产使用状态仍为在用；固定资产定期盘点工作执行不到位，部分购买或接受捐赠的固定资产未入账、资产盘亏未及时办理处置手续及进行账务处理；固定资产卡片账长期未进行动态管理，导致固定资产实际存放地点与登记地点不一致。
整改完成情况：正在整改。一是增强管理意识。提高对固定资产管理的重视程度，根据单位实际情况，建立健全固定资产管理制度，细化管理措施，针对固定资产验收登记、核算入账、领用移交、出租出借等重点环节明确操作规程，尽可能做到流程清晰、责任可查。二是加强固定资产会计核算。建立健全固定资产实物登记台账，完善实物使用信息资料，在单位内部设置专门岗位，由财务室具体负责，明确责任人及职责范围，当资产使用人、管理人员调离时，要组织核查，并办理移交手续，做到家底清楚、责任分明。三是定期进行资产清查盘点。对单位的资产进行分类统计，对于已经报废的资产及时报有关部门进行核销，及时处理，我单位根据审计要求已对使用年限到期可以报废资产进行申报机关事务中心审批。目前，已清查出设备、家具和用具487278元固定资产处置已报送机关事务局，待审批中。
6.在建工程未及时转入固定资产****.60元。孟连县疾控中心在建工程已完工验收并投入使用，未及时转入固定资产；“双提升”工程改造项目（中心实验室改造） 及应急队伍装备配置项目资产已移交使用，挂在 “在建工程”核算。
整改完成情况：已完成整改，根据审计要求，已将投入使用的建设工程****.60元转固定资产核算，其中：业务综合楼****.75元及业务综合楼安装工程437933.85元，合计****.60元转固定资产核算，双提升项目****元转入固定资产核算。
（三）药品医疗器械采购管理方面发现的问题
7.存货（疫苗）管理不规范。物资管理部门与财务部门物资进出单据交接不及时，导致库存管理系统进出记录与账面进出记录不一致。
整改完成情况：已完成整改，完善单位财务制度，建立健全单位存货管理台账，并于2024年年初已变更会计核算方式方法（权责发生制），保障单位疫苗存货核算的准确性，目前，疫苗存货已规范管理。
8.内部控制制度执行不到位
（1）2023年度未严格执行单位制定的部分管理制度。部分项目支出审批未严格执行《中心财务管理制度》的财务支付审批制度，出现项目支出审批时间晚于支付时间的情况。
整改完成情况：已完成整改。一是完善了《孟连县疾控中心财务管理制度》，严格按照财务审批制度进行审批。二是严格执行《点击登录查看采购业务管理制度》审批程序，将每月乡（镇）卫生院上报的非免疫规划疫苗采购计划，通过疫苗采购领导小组认真审核把关后进行平台采购。
（2）差旅费相关规定执行不到位。一是部分出差申请不及时，存在出差申请晚于出差时间的现象。
整改完成情况：已完成整改。严格执行《中共孟连县****
（3）未按规定将收取伙食费纳入账务核算和使用规范票据。
整改完成情况：已完成整改，严格执行《孟连县关于进一步规范县内因公出差缴纳市内交通费和伙食费管理工作的有关规定》，规范收取伙食费纳入账务核算，规范票据使用。
9.制定的部分规章制度不完善。制定的《中心车辆维护、维修、保养、管理制度》规定不完善。
整改完成情况：已完成整改，一是由综合办公室牵头，完善公务用车管理制度并根据制度优化车辆调配机制，严格执行《公务用车管理办法》，进一步规范公务用车，对公务车辆的使用范围、出车原则、有关纪律等进行了明确规定，并强化日常监管，建立规范公务用车的管理机制。二是公务用车由综合办公室统一调配。安排专人负责公车平台派遣单的填写并对其进行了专业培训，及时做好与司机和用车人员的对接，建立公务用车管理台账。三是强化油卡的日常监管。进一步健全完善车辆定人定车定卡管理、定期核对加油情况等，指定专人负责公务油卡的管理工作，建立台账记录，使用人必须将本次加油量、单价、金额、余额、公车行驶累计公里数进行登记并签字确认，同时，提交加油小票。
10.劳务合同管理不规范。2023年劳务合同签订不规范。
整改完成情况：已完成整改。严格按照《中华人民共和国劳动法》和《中华人民共和国劳动合同法》的相关规定规范劳务合同签订事宜，进一步健全完善劳务合同签订制度。
三、下一步工作计划
（一） 持续加强制度建设。以此次审计整改为契机，进一步完善中心各项管理制度，堵塞管理漏洞，形成长效管理机制，确保各项工作有章可循、规范有序。
（二）强化预算管理和财务管理。严格按照预算法要求，科学合理编制预算，加强预算执行监控，提高预算执行效率和资金使用效益。加强财务人员培训，提高财务核算水平和财务分析能力，为中心决策提供更加准确、详实的财务信息。
（三）加强资产管理。严格执行固定资产管理制度，定期进行资产清查盘点，确保资产安全完整。加强资产购置、使用、处置等环节的管理，提高资产使用效益。
（四）深化内部控制体系建设。持续优化内部控制流程，加强对内部控制制度执行情况的监督检查，及时发现和纠正内部控制存在的问题，确保内部控制制度得到有效执行，防范各类风险。
（五）加强内部审计工作。充分发挥内部审计的监督作用，定期开展内部审计工作，对中心重点领域、关键环节进行审计监督，及时发现问题，提出整改建议，促进中心管理水平不断提升。
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